問題1：當(dāng)月取得的增值稅發(fā)票認(rèn)證時(shí)間問題，現(xiàn)在企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票，認(rèn)證時(shí)間都是每月的1-15號(hào)（即申報(bào)期）才能認(rèn)證，目前大部分企業(yè)是不是都將當(dāng)月取得的增值稅發(fā)票先收集在一起，等下月初的申報(bào)期在網(wǎng)上去勾選認(rèn)證？問題2：我3月1號(hào)-15號(hào)網(wǎng)上勾選申請(qǐng)抵扣的增值稅發(fā)票 10張，稅額200萬，那這200萬的進(jìn)項(xiàng)稅額，是填在3.15號(hào)所申報(bào)的“納稅所屬期2月”增值稅申報(bào)表中，還是填在下月即4月15號(hào)所申報(bào)的“納稅所屬期3月”增值稅申報(bào)表中？

暖暖老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師

2020-03-16 11:09

你好，一般是月底就認(rèn)證的
，是填在3.15號(hào)所申報(bào)的“納稅所屬期2月”增值稅申報(bào)表中，

友好的小刺猬追問

2020-03-16 11:46

在網(wǎng)上增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)上做的發(fā)票勾選認(rèn)證是否與您講的“增值稅認(rèn)證（一般在月底進(jìn)行）”是否是一回事？但我聽專票認(rèn)證平臺(tái)的課件里講，專票認(rèn)證現(xiàn)在規(guī)定了認(rèn)證操作期了，即只能再每月的申報(bào)期（1-15號(hào)）認(rèn)證，那與您將的“一般月底認(rèn)證”沖突吧？

暖暖老師解答

2020-03-16 11:47

只要在你申報(bào)前勾選就可以
但是退稅勾選必須在每月抵結(jié)束前進(jìn)項(xiàng)的