暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 16:18

老師，第一列房產(chǎn)填的是不含19年出售的原值，第二列本年累計(jì)折舊填的是19年1到12月共提的累計(jì)折舊，請(qǐng)問(wèn)這二個(gè)填寫(xiě)的可對(duì)，謝謝

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 16:25

第三列只有填上小于第二列的數(shù)累計(jì)折舊合計(jì)才能合報(bào)表相符，但是匯算清繳卻不能保存，應(yīng)該怎么填，謝謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 16:28

你這是年報(bào)，你在填寫(xiě)賬上和實(shí)際的折舊的時(shí)候，你這里不體現(xiàn)已經(jīng)出售的固定資產(chǎn)的部分。
就是填寫(xiě)你期末還有的資產(chǎn)的原值和折舊部分。

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 16:33

第三列只有填上小于第二列的累計(jì)折舊合計(jì)數(shù)才能合報(bào)表相符，但是匯算清繳卻不能保存，應(yīng)該怎么填，謝謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 16:34

你把圖上拍全，前面 的項(xiàng)目這些，重新拍過(guò)來(lái)

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 16:39

行嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 16:43

你第5列沒(méi)有數(shù)據(jù)嗎。

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 16:45

我沒(méi)填

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 16:47

那第三列小于第二列報(bào)表根本就不能保存，所以刪了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 16:50

第三小列是不可小于第二列的。
然后就是你后面第五原則也是要填寫(xiě)的

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 16:51

所以說(shuō)第三列填的和第二列的數(shù)字一樣的嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 16:58

是的，可能是等于可能是大于，但不會(huì)是小于。
本期折舊就是你累計(jì)折舊本期發(fā)生額，累計(jì)折舊就是余額。
如果你本期有出售的，你出售這部分要減少你本期發(fā)生額。

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 17:04

老師我的問(wèn)題就是這個(gè)呀！我的房產(chǎn)累計(jì)折舊只有小于本年折舊才和報(bào)表相符。所以說(shuō)我該怎么填，謝謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 17:05

你這數(shù)據(jù)明顯 不對(duì)，你這第二欄大于了第三欄
你第二欄按你本期發(fā)生額填寫(xiě)，第三欄按余額填寫(xiě)就對(duì)了

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 17:16

第二列本年累計(jì)折舊填的是19年1到12月共提的帳面本年累計(jì)折舊86135.81，第三列只有填寫(xiě)83249.34累計(jì)折舊余額才能和帳面相符，難道第二列直接填83249.349.34？那本年累計(jì)折舊和賬不相符

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 17:25

我現(xiàn)在的問(wèn)題就是第三列小于第二列。請(qǐng)問(wèn)我把第三列和第二列全填寫(xiě)成本年累計(jì)折舊數(shù)86135.81，然后在第五列稅收折舊額里填上83249.34，第八列累計(jì)折舊攤銷額也填上83249.34，這樣第九列納稅調(diào)整就會(huì)有個(gè)2886.47?？梢赃@樣

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 17:28

填寫(xiě)后第三列的固定資產(chǎn)累計(jì)折舊攤銷額和報(bào)表余額不相符。第八列累計(jì)折舊攤銷額和報(bào)表是相符，

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 17:42

不符的原因是什么呢

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 17:47

出售了一些房產(chǎn)，現(xiàn)在不相符因該是清理多了吧。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 17:54

你這累計(jì)折舊不管是本期發(fā)生額和期末余額你出售 的這一部分都是要減掉的。也不會(huì)是由于這個(gè)因素導(dǎo)致的。

暴躁的火車 追問(wèn)

2020-03-14 18:01

現(xiàn)在就是這個(gè)問(wèn)題。我要問(wèn)的是這個(gè)表現(xiàn)在究竟要怎么填，請(qǐng)問(wèn)能解決嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-14 18:03

你按你科目 余額表的余額填寫(xiě)就可以了。
科目余額表里面是不是有本期發(fā)生額，還有期末余額。
你本期如果出售了資產(chǎn)，這個(gè)出售資產(chǎn)是自動(dòng)要減少你的發(fā)生額和余額的。
你這個(gè)填寫(xiě)我實(shí)在不理解，為什么出售的資產(chǎn)折舊還包含在里面了。