蔣飛老師 解答

2020-03-13 21:34

留抵稅額20709.8是對的

合適的白晝 追問

2020-03-13 21:36

好的，先謝謝老師及時(shí)回復(fù)！您的意思是我圖中當(dāng)期＂銷項(xiàng)＂＂進(jìn)項(xiàng)＂與＂應(yīng)納稅額＂這樣計(jì)算是不存在問題的？

蔣飛老師 解答

2020-03-13 21:38

你好！

是的。

合適的白晝 追問

2020-03-13 21:41

好噠，非常感謝，另外還有一種情況想請您看下計(jì)算的對不對，也是類似的表格

合適的白晝 追問

2020-03-13 21:42

標(biāo)紅的同樣不確定是否對＂本期應(yīng)納稅額＂的最后計(jì)算有影響

蔣飛老師 解答

2020-03-13 21:43

你好！

對的。

蔣飛老師 解答

2020-03-13 21:44

留抵稅額
124710.18

合適的白晝 追問

2020-03-13 22:12

嗯嗯，明白了老師。在確認(rèn)兩張表格后＂本期應(yīng)納稅額＂數(shù)據(jù)都計(jì)算無誤的情況下。最后想向您請教一下：第一張表實(shí)際上是稅務(wù)師事務(wù)所12月份進(jìn)行增值稅納稅審查調(diào)賬后的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；而第二張表則是11月份稅務(wù)師事務(wù)所審查前企業(yè)原來自行進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。那既然審查后應(yīng)納稅額為0(但有20709.8元的留抵稅額)；審查前應(yīng)納稅額也為0(但有124710.18元的留抵稅額)，像這樣應(yīng)納稅額相同，但留抵稅額卻不同的情況下還需要進(jìn)行補(bǔ)繳增值稅嗎？

蔣飛老師 解答

2020-03-13 22:16

你好！
不用交納了