徐阿富老師 解答

2020-03-13 20:53

你好，在本年度里沒問題的

徐阿富老師 解答

2020-03-13 20:53

跨年度就不能這樣

徐阿富老師 解答

2020-03-13 20:56

你好，跨年的把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本換成利潤(rùn)分配――未分配利潤(rùn)就好，

徐阿富老師 解答

2020-03-13 21:13

你好，如果有入庫(kù)，又不用每月沖紅，發(fā)票到了再?zèng)_，沒有發(fā)票可以不沖

徐阿富老師 解答

2020-03-13 21:31

不用每月做的，我現(xiàn)在去外面辦事了

一粒沙 追問

2020-03-13 20:46

我的救星，愛你老師！

老師，暫估入賬時(shí)
借：生產(chǎn)成本
貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬

月末結(jié)轉(zhuǎn)暫估成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：生產(chǎn)成本

隔了好幾個(gè)月才到票，中間一直沒有做賬。
收到票時(shí)紅沖暫估憑證
借：生產(chǎn)成本 （紅字）
貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 （紅字）

根據(jù)發(fā)票，做藍(lán)字憑證
借：生產(chǎn)成本
      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-A單位

隔了好幾個(gè)月才想起來(lái)，沒有紅字沖銷暫估成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證，遂當(dāng)即補(bǔ)做
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 （紅字）
貸：生產(chǎn)成本 （紅字）

請(qǐng)問，這樣對(duì)嗎？
對(duì)當(dāng)期利潤(rùn)有何影響？

一粒沙 追問

2020-03-13 20:55

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，已經(jīng)跨年了。
咋辦呀，還有得救嗎？

一粒沙 追問

2020-03-13 21:00

老師，我這個(gè)問題，想不明白，也不知道該怎么才能想明白。
如果，我一直都不知道，暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄，也要每個(gè)月第一張憑證紅沖。
就這樣一直保持下去，結(jié)果會(huì)是啥樣的？

一粒沙 追問

2020-03-13 21:18

還有，老師。如果19年暫估的成本。
假設(shè)每個(gè)月初都沖紅，發(fā)票沒到，月末再暫估。
沖紅的分錄為
借：生產(chǎn)成本 （紅字）
貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 （紅字）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 （紅字）
貸：生產(chǎn)成本 （紅字）
就這樣，暫估跨年了。
20年，紅沖，是第一個(gè)月把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本換成未分配利潤(rùn)，還是20年每個(gè)月紅沖都要換？