sherry 追問

2020-03-13 11:38

這幾筆要怎么修改？？

樸老師 解答

2020-03-13 11:43

紅沖了計(jì)提的成本分錄

sherry 追問

2020-03-13 11:46

額。。。具體的計(jì)提成本的分錄是？？

樸老師 解答

2020-03-13 11:52

成本是暫估，不是計(jì)提的

樸老師 解答

2020-03-13 11:52

借：原材料 （暫估金額）。

貸：應(yīng)付賬款——暫估/無票(XX供應(yīng)商 ) （暫估金額）。

2、暫估回沖

（1）紅字沖回暫估入庫(kù)

借：原材料 （原暫估金額，紅字）。

貸：應(yīng)付賬款——暫估/無票XX供應(yīng)商 （原暫估金額，紅字）。

（2）收到發(fā)票，做入庫(kù)處理

借：原材料 （發(fā)票不含稅金額）。

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) （稅額）。

貸：應(yīng)付賬款——XX供應(yīng)商 （發(fā)票含稅金額 ）。