愉 追問

2020-03-12 11:15

正規(guī)做分錄是：借管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款。這個(gè)跨年了，影響損益了，該怎么處理

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 11:16

你的意思是現(xiàn)在才入賬
借 以前年度損益 調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)
貸 銀行存款
借 未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整

愉 追問

2020-03-12 11:20

老師，那這樣的話，上一年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表就不一致了吧，該怎么操作，報(bào)年報(bào)的時(shí)候，該怎么辦

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 11:41

不會(huì)更改你上年度 的財(cái)務(wù)報(bào)表。你是在這一期用這個(gè)方式調(diào)整，只是調(diào)整你本年的未分配利潤

愉 追問

2020-03-12 11:41

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 11:44

客氣，祝你工作愉快。