繁榮的書包 追問(wèn)

2020-03-12 11:51

增值稅是分月提取，還是一次性提??？如果個(gè)別業(yè)主幾個(gè)月后要求收據(jù)換開(kāi)發(fā)票，對(duì)前面確認(rèn)的收入或稅金有無(wú)影響？如有該如何處理？

meizi老師 解答

2020-03-12 11:57

你好  你按月做收入的話 是按月來(lái)交納的； 你沒(méi)開(kāi)票 做無(wú)票收入 按月交納增值稅； 你做了無(wú)票收入交稅后 在開(kāi)票 沖無(wú)票收入在按開(kāi)票來(lái)做分錄 。   不影響你交稅

繁榮的書包 追問(wèn)

2020-03-12 12:38

關(guān)于收據(jù)換開(kāi)發(fā)票：比如2020年1月預(yù)收小王全年物業(yè)費(fèi)1200元（開(kāi)的收據(jù)）貸預(yù)收1200元；當(dāng)月確認(rèn)收入97元（未開(kāi)票收入），增值稅3元，沖預(yù)收100元；2月份確認(rèn)收入同1月；3月份按小王要求1200元收據(jù)換開(kāi)發(fā)票，此筆分錄如何處理（因?yàn)榍懊鎯H確認(rèn)了2個(gè)月的收入，換開(kāi)發(fā)票據(jù)說(shuō)是要從開(kāi)票月份全額確認(rèn)收入）（我公司是小規(guī)模，小區(qū)有700多戶業(yè)主，僅以小王為）

meizi老師 解答

2020-03-12 12:40

你好   如果你一次性開(kāi)全年發(fā)票 增值稅就要全年繳納的    ；你做借銀行存款貸預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  按月做收入 借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

繁榮的書包 追問(wèn)

2020-03-12 12:41

只有幾戶業(yè)主要開(kāi)發(fā)票（全年）

meizi老師 解答

2020-03-12 12:45

你好 那你就分別來(lái)處理   一次性開(kāi)票的 就按上面來(lái)處理 。    按月開(kāi)票的話  按月來(lái)做