卓瑪 追問

2020-03-12 15:09

老師，借；以前年度損益調(diào)整，貸；銀行存款等科目  還有這一步嗎借利潤分配-未分配利潤  貸. 以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2020-03-12 15:11

你好，需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤的
借；以前年度損益調(diào)整，貸；銀行存款等科目
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整

卓瑪 追問

2020-03-12 15:15

老師最后補(bǔ)交所得稅的分錄是再來一遍這個(gè)分錄嗎

鄒老師 解答

2020-03-12 15:17

你好，是因?yàn)閰R算清繳補(bǔ)交所得稅嗎？

卓瑪 追問

2020-03-12 15:40

是的

鄒老師 解答

2020-03-12 15:42

你好，匯算清繳補(bǔ)交所得稅這樣做分錄
借；以前年度損益調(diào)整   ，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整

卓瑪 追問

2020-03-12 15:43

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2020-03-12 15:44

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

卓瑪 追問

2020-03-12 16:43

老師，還有一個(gè)問題，提取了盈余公積金，未分配利潤改變了，對英譯公積金有改變嗎

鄒老師 解答

2020-03-12 16:46

你好，提取了盈余公積金對盈余公積金當(dāng)然是有影響的，會導(dǎo)致余額變動的