蘭蘭 追問

2020-03-12 09:34

年終呢

辜老師 解答

2020-03-12 09:35

年終吧損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，然后本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配

蘭蘭 追問

2020-03-12 09:36

財(cái)務(wù)軟件做賬每個(gè)月會自動(dòng)生成憑證，年終是不是還要另外自己做上面的分錄？

辜老師 解答

2020-03-12 09:36

本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配要手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的

蘭蘭 追問

2020-03-12 09:39

是不是虧損只要手動(dòng)做一筆嗎？借:利潤分配_未分配利潤  貸:本年利潤  其他不用做了

辜老師 解答

2020-03-12 09:39

是的，只要這樣結(jié)轉(zhuǎn)的

蘭蘭 追問

2020-03-12 09:41

我是菜鳥一位，其他不用全部匯總了結(jié)轉(zhuǎn)，就做上面一筆就可以了

蘭蘭 追問

2020-03-12 09:41

我這樣理解對吧？

辜老師 解答

2020-03-12 09:44

你收入成本，還是先要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的
然后年末在做這一筆

蘭蘭 追問

2020-03-12 09:48

老師，可以給我講明白一點(diǎn)嗎？每個(gè)月都有結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目的金額到本年利潤，現(xiàn)在還是要把全部金額手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目？我暈了

辜老師 解答

2020-03-12 09:51

是每個(gè)月?lián)p益科目的發(fā)生額都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的

蘭蘭 追問

2020-03-12 09:56

也就是年終所有損益累本年累計(jì)的發(fā)生額全部要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤這科目？借:主營業(yè)務(wù)收入收入，其他業(yè)務(wù)收入，營業(yè)外收入  貸:半年利潤  借 :本年利潤  貸:  管理費(fèi)用 營業(yè)費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用，營業(yè)稅金及附加

辜老師 解答

2020-03-12 09:57

是的，你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)，每個(gè)月都要結(jié)轉(zhuǎn)的

蘭蘭 追問

2020-03-12 09:58

上面這筆分錄是要自己手動(dòng)做的，看本年利潤余額是在借方余額還是貸方余額，再做利潤分配的分錄

辜老師 解答

2020-03-12 09:59

是的，你的理解是對的

蘭蘭 追問

2020-03-12 10:02

那平常每個(gè)月都有結(jié)轉(zhuǎn)，那年末我只要看半年利潤余額是在借方還是貸方，然后手動(dòng)做一筆分錄 虧損做，借:利潤分配~未分配利潤  貸:本年利潤  這樣等于全部結(jié)轉(zhuǎn)完了，因?yàn)槠渌總€(gè)月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目了，是不是這樣理解呢？

辜老師 解答

2020-03-12 10:03

是的，是的，就是這樣的

蘭蘭 追問

2020-03-12 10:04

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2020-03-12 10:05

好的，客氣，幫到你就好