咘咘 追問

2020-03-12 09:15

跨好幾年了也是直接轉(zhuǎn)入庫(kù)存商品？

鄒老師 解答

2020-03-12 09:16

你好，是的，待抵扣過期了轉(zhuǎn)出就是增加之前入賬的庫(kù)存商品成本的

咘咘 追問

2020-03-12 10:00

老師，現(xiàn)在二月份了19年年終獎(jiǎng)沒有做，現(xiàn)在還能做進(jìn)去？

鄒老師 解答

2020-03-12 10:01

你好，可以補(bǔ)做19年年終獎(jiǎng)分錄的

咘咘 追問

2020-03-12 10:02

二月份做計(jì)提發(fā)放申報(bào)個(gè)稅沒有影響？

鄒老師 解答

2020-03-12 10:05

你好，之前沒有做，那就只能是現(xiàn)在補(bǔ)做分錄，補(bǔ)做納稅申報(bào)的

咘咘 追問

2020-03-12 10:10

19年匯算清繳要將這筆調(diào)增？

鄒老師 解答

2020-03-12 10:19

你好，匯算清繳需要考慮計(jì)提的工資對(duì)費(fèi)用金額增加的影響

咘咘 追問

2020-03-12 11:54

我這是小規(guī)模核定征收的，按收入交所得稅，那這個(gè)也要調(diào)增？

鄒老師 解答

2020-03-12 12:00

你好，所得稅根據(jù)收入核定征收的，補(bǔ)計(jì)提的工資就不需要做納稅調(diào)增的

咘咘 追問

2020-03-12 12:01

那我就按正常的計(jì)提發(fā)放做就可以？不要用以前年度損益調(diào)整？

鄒老師 解答

2020-03-12 12:04

你好，因?yàn)楝F(xiàn)在是2020年，補(bǔ)計(jì)提19年的年終獎(jiǎng)，是需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算才是的