活在當(dāng)下 追問

2020-03-11 19:04

是的去年的發(fā)票，是我們開給對方的，，一個發(fā)票內(nèi)容是服務(wù)，一個是木板，款項已收，用的應(yīng)收賬款，銀行存款，

小惑老師 解答

2020-03-11 19:55

那你是否確認(rèn)收入了

活在當(dāng)下 追問

2020-03-11 19:59

沒有做收入的分錄，這兩個忘記做了，因為之前有這兩個公司的往來業(yè)務(wù)，就沒有留意

小惑老師 解答

2020-03-11 20:20

之前你的分錄怎么處理的

活在當(dāng)下 追問

2020-03-11 20:41

之前就是：借：應(yīng)收賬款（公司名），貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，，這兩個發(fā)票的款項已收，分錄是：借：銀行存款：15000 貸：應(yīng)收賬款（公司名）

小惑老師 解答

2020-03-11 22:51

你這個不是確認(rèn)收入了？

活在當(dāng)下 追問

2020-03-11 22:55

沒有，就是這兩張發(fā)票沒有按照借：應(yīng)收賬款（公司名），貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，這樣做，之前同一公司的發(fā)票就是這樣做的，這兩張發(fā)票因為當(dāng)時沒有，就按照銀行回單做的，借：銀行存款：15000 貸：應(yīng)收賬款（公司名）

小惑老師 解答

2020-03-12 06:33

借：銀行存款：15000 貸：應(yīng)收賬款（公司名）
當(dāng)時只做了這筆是嗎？

活在當(dāng)下 追問

2020-03-12 07:04

兩筆，這是兩個公司，兩張發(fā)票

小惑老師 解答

2020-03-12 07:06

那你補充做這筆分錄
借：應(yīng)收賬款（公司名），貸：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

活在當(dāng)下 追問

2020-03-12 07:12

調(diào)整的話每個公司就這一個分錄就行了對吧，沒有其他分錄了？這兩張發(fā)票一個是專票一個是普票，因為是小規(guī)模公司，那個季度超過30萬，這個稅要怎么報，要額外交稅的

小惑老師 解答

2020-03-12 09:07

那就正常報稅就可以了，填寫主表第1-3行填寫