you are so cute 追問

2020-03-10 23:55

老師需要計提嗎

小葉老師 解答

2020-03-11 00:00

這個是交上個月的，不用再計提的

you are so cute 追問

2020-03-11 00:02

我再網(wǎng)上查了下，對這個增值稅的賬務(wù)處理這4種不是很明白，請求老師詳細講解

小葉老師 解答

2020-03-11 00:05

正常來說，我們每個月都要做第一筆的分錄，把應(yīng)交的增值稅轉(zhuǎn)到未交里去，所以我剛剛說交上個月的不用再計提， 已交稅金，是當月交當月的才適用，而交完的已交稅金最終轉(zhuǎn)入未交增值稅進行沖減

you are so cute 追問

2020-03-11 00:11

不是特懂老師，那老師1月交的12月的增值稅如你說的做這樣的賬務(wù)處理，那1月份沒交增值稅放到2月交，1月增值稅還需要做賬務(wù)處理嗎

小葉老師 解答

2020-03-11 00:13

1月沒交不用做處理呀，在12月的時候你已經(jīng)有未交增值稅的余額了， 2月交的時候處理

you are so cute 追問

2020-03-11 00:14

老師12月我沒有賬，1月份公司才開始建立的新賬套

小葉老師 解答

2020-03-11 00:15

那1月交的增值稅是交什么時候的呀？

you are so cute 追問

2020-03-11 00:16

1月交的是12月份增值稅，老師我發(fā)給你的那張單子上面寫的是12.1—12.31

小葉老師 解答

2020-03-11 00:17

嗯，那1月建賬的期初余額就有這筆數(shù)才對呀，不然怎么平呀

you are so cute 追問

2020-03-11 00:18

老師，那這三項稅也是1月份交的12月份的，是不是也不需要計提

you are so cute 追問

2020-03-11 00:24

老師，那一月建賬時起初余額怎么填你說的增值稅，才能讓賬平衡

小葉老師 解答

2020-03-11 00:49

把去年年末的期末余額在建賬的時候填在期初余額里

you are so cute 追問

2020-03-11 00:59

老師您沒明白我的問題，您說1月交12月份的增值稅不需要計提，1月建賬時應(yīng)該有這比，不然賬平不了，所以我問你1月建賬時期初為了平這比增值稅，該怎么填期初

小葉老師 解答

2020-03-11 08:26

這筆增值稅，在去年應(yīng)該就發(fā)生了，那么，你建賬的時候有沒這筆數(shù)，你的期初就是根據(jù)去年12月的期末余額做的

you are so cute 追問

2020-03-11 09:32

1月建賬時沒有這比

小葉老師 解答

2020-03-11 09:37

那說明去年12月份的應(yīng)交稅費科目有問題，是沒結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅還是？