rctcm9 追問(wèn)

2020-03-10 18:48

去年記的和發(fā)票也不符，應(yīng)交稅費(fèi)少了4分

江老師 解答

2020-03-10 18:50

那就是你記賬錯(cuò)誤，直接沖紅去年的賬務(wù)處理，再更正處理。

rctcm9 追問(wèn)

2020-03-10 19:03

好的，謝謝老師

江老師 解答

2020-03-10 19:05

有不明白的問(wèn)題再咨詢

rctcm9 追問(wèn)

2020-03-10 21:51

老師，那充紅，再寫一張正確的，那這個(gè)收入就算到現(xiàn)在這個(gè)月是吧？去年12月的賬稅都報(bào)過(guò)了，不影響什么吧

江老師 解答

2020-03-10 21:55

你說(shuō)具體的數(shù)據(jù)，如果是當(dāng)時(shí)收入與稅額計(jì)反了，就是收入多計(jì)0.04元，稅額少計(jì)0.04元，當(dāng)時(shí)正常是無(wú)法申報(bào)增值稅附表一的

rctcm9 追問(wèn)

2020-03-11 00:39

嗯，那不影響啥吧，直接充紅，再做張正確的分錄，應(yīng)收多記0.04.應(yīng)交稅費(fèi)多記0.04？是這樣嗎？

rctcm9 追問(wèn)

2020-03-11 09:00

嗯，那不影響啥吧，直接充紅，再做張正確的分錄，應(yīng)收多記0.04.應(yīng)交稅費(fèi)多記0.04？是這樣嗎？

江老師 解答

2020-03-11 09:01

如果是應(yīng)收賬款多計(jì)0.04元，應(yīng)交稅費(fèi)多計(jì)0.04元，直接用沖紅更正法處理，最后相當(dāng)于做了一筆
借：應(yīng)收賬款-0.04
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  -0.04

rctcm9 追問(wèn)

2020-03-11 09:07

是應(yīng)收賬款少記0.04，應(yīng)交稅費(fèi)也少記0.04

江老師 解答

2020-03-11 09:10

如果是應(yīng)收賬款少計(jì)0.04元，應(yīng)交稅費(fèi)少計(jì)0.04元，直接用沖紅更正法處理，最后相當(dāng)于做了一筆
借：應(yīng)收賬款0.04
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 0.04

rctcm9 追問(wèn)

2020-03-11 09:16

好的，謝謝啦

江老師 解答

2020-03-11 09:21

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利