哭泣的冥王星 追問

2020-03-09 09:36

之前都沒有按照完工百分比，都是開多少票確認(rèn)多少收入，現(xiàn)在工程都到中尾期了，無法再用完工百分比，怎么辦，1月分開了很多票，利潤偏大，3月分來了成本票能不能做進(jìn)去，這樣第一季度所得稅就還好，可是這樣在賬面上3月沒收入，成本還有200萬，會(huì)不會(huì)不合理

軼塵老師 解答

2020-03-09 09:37

1月份按照暫估成本入賬 3月份再調(diào)增

哭泣的冥王星 追問

2020-03-09 09:43

我做暫估的話需要以什么做原始憑證，如果到3月底還沒收到發(fā)票，是不是申報(bào)所得稅時(shí)要調(diào)出來，還是只要在年末前收到發(fā)票都可以，收不到票再到年度匯算清繳時(shí)調(diào)出來？

軼塵老師 解答

2020-03-09 09:44

暫估入賬 以采購合同為憑證 
拖到年底不合適 一般暫估的再兩個(gè)月之內(nèi)就要取得發(fā)票

哭泣的冥王星 追問

2020-03-09 09:45

意思3月底必須收到票？到4～5月也不行嗎？

軼塵老師 解答

2020-03-09 09:48

只能說時(shí)間越長風(fēng)險(xiǎn)越大

哭泣的冥王星 追問

2020-03-09 09:49

借:周轉(zhuǎn)材料～??材料     貸:應(yīng)付賬款??公司？領(lǐng)用時(shí)就和正常領(lǐng)用一樣？到時(shí)候收到發(fā)票，單價(jià)不同，還要調(diào)成本嗎

軼塵老師 解答

2020-03-09 09:56

是的 你的理解正確

哭泣的冥王星 追問

2020-03-09 09:58

還要調(diào)成本？

軼塵老師 解答

2020-03-09 10:00

有差異 肯定要調(diào)整