鐘存老師 解答

2020-03-08 16:50

第二個(gè)問題相當(dāng)于別人掛靠你，你收到錢的時(shí)候做收入轉(zhuǎn)出的時(shí)候做成本。你應(yīng)該他收錢的時(shí)候應(yīng)該還需要跟你簽訂用工合同。工程合同相當(dāng)于你給他們付你們的成本，你們的收入是對(duì)方給你們，你們給他付的費(fèi)用是你們支出成本，即使沒有發(fā)票，將來調(diào)整的話也應(yīng)該有成本資料的，不然稅務(wù)局會(huì)查出你們是虛開的。

鐘存老師 解答

2020-03-08 16:54

沒有發(fā)票指的是金額小于500。

鐘存老師 解答

2020-03-08 16:54

如果金額大的話也可以讓他們給你開發(fā)票。開傭金的發(fā)票。
或者你可以把這個(gè)介紹的人歸到員工下邊，從員工那塊申報(bào)工資所得，這個(gè)稅服相對(duì)低一些。

悲涼的月餅 追問

2020-03-08 17:11

老師：1、工程結(jié)算后工程款是轉(zhuǎn)入老板個(gè)人賬戶的，又沒進(jìn)主公司賬戶，
借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)（增值稅），對(duì)嗎？
2.收入時(shí)，借：銀行存款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)（增值稅）
轉(zhuǎn)出時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款。我們公司扣下的管理費(fèi)就是利潤(rùn)嗎？

鐘存老師 解答

2020-03-08 17:16

雖然沒進(jìn)公司的賬戶，但是主公司開出去發(fā)票肯定是要交稅的，你不能開完發(fā)票吧，把收入還能隱藏了嗎？這不可能的。會(huì)計(jì)分錄是對(duì)的。
第二個(gè)分錄也是對(duì)的。如果你的成本允許扣除的話，你收取的管理費(fèi)是你的收入，就怕你的成本無法取得合理的票據(jù)無法扣除呢就是別人掛靠你們，你們給別人往出去交錢的時(shí)候，如果沒有合理的憑據(jù)的話也是不能扣的。

悲涼的月餅 追問

2020-03-08 17:36

老師:第一問我還是沒搞懂，錢沒進(jìn)公司賬戶，為什么要借：銀行存款呢？
第二問，15萬多申報(bào)工資處理也不合理，但沒有發(fā)票也不好辦 

鐘存老師 解答

2020-03-08 17:43

第一個(gè)問題你發(fā)票開來你掛應(yīng)收也不行呀，應(yīng)收你做壞賬損失長(zhǎng)期也不合理，你意思你們單位只要把錢轉(zhuǎn)到老板名下，即使公司開出去票錢也不需要回來單位嗎？
嗯，沙子呀，水泥呀，這些都可以開嘛，征收率都是3%。

悲涼的月餅 追問

2020-03-08 17:53

我的意思是公司開出去的發(fā)票錢應(yīng)該轉(zhuǎn)到公司賬戶，再由公司轉(zhuǎn)出去，現(xiàn)在掛靠公司直接轉(zhuǎn)給老板個(gè)人賬戶，我叫老板轉(zhuǎn)回來公司賬戶，老板又不轉(zhuǎn)，我都不知道怎么處理了

鐘存老師 解答

2020-03-08 17:58

稅務(wù)局認(rèn)定虛開，就是收款方和開票方不是一家，被你們掛靠的那家單位也是不懂法，你們公司給開票，錢當(dāng)然要給你們公司
老板不轉(zhuǎn)先放其他應(yīng)收，查到了他就轉(zhuǎn)了