程阿夢。 追問

2020-03-05 15:55

我墊付是有專門的墊付官費的賬戶。不是公賬出的，不用做賬。墊付完之后會有張官費發(fā)票。直接寄給客戶就好了。但是客戶直接把錢轉(zhuǎn)到公賬來了。導(dǎo)致收到錢和開的發(fā)票不一致。該怎么辦？

宋生老師 解答

2020-03-05 15:57

您好！這種，最好就是原路退回，然后按以前的操作方式來操作

程阿夢。 追問

2020-03-05 16:00

以前問了一下老師。老師叫我拿復(fù)印件入往來賬也可以。我就是不知道分錄怎么做。

宋生老師 解答

2020-03-05 16:03

你好！你如果想入往來，就借銀行存款 貸預(yù)收賬款。

程阿夢。 追問

2020-03-05 16:05

我這邊不做預(yù)收了。就只有應(yīng)收應(yīng)付。

宋生老師 解答

2020-03-05 16:07

你好！是的。那就應(yīng)收應(yīng)付

程阿夢。 追問

2020-03-05 16:10

比方說：官費560。我開了2440的發(fā)票。我收到了3000。我記賬是銀行存款3000。應(yīng)收賬款3000，但是我的發(fā)票是2440。但是還有560的賬沒平。我拿著560的官費收據(jù)怎么做賬？怎么做會計分錄？

宋生老師 解答

2020-03-05 16:12

你好！你這個官費是不是還要付出去給人家

程阿夢。 追問

2020-03-05 16:16

是啊。是在網(wǎng)上申報的交的官費不是用公賬交的。有一個專門的官費賬戶交。

宋生老師 解答

2020-03-05 16:19

您好！那你計入其他應(yīng)付款。支付的時候沖減就好了

程阿夢。 追問

2020-03-05 16:23

就算是支付也是支付到官費賬戶?。烤椭苯咏瑁浩渌麘?yīng)付款560。
貸其他應(yīng)收款560？

宋生老師 解答

2020-03-05 17:16

你好！不是，是你收到3000，借銀行存款3000 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費0應(yīng)交增值稅 其他應(yīng)付款560