Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:04

小規(guī)模納稅人，季度報稅

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:06

比如1月只有60000，2月有110000，3月有150000，

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:13

請問老師，這個要怎么做分錄呢？

maize老師 解答

2020-03-04 20:14

合計超過30萬，這個不享受免增值稅，按季度報稅 你這個4月交稅做借應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 貸銀行，

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:15

季度超過30萬了，申報時是按照季度繳納增值稅，但是我做賬是每月做，1月份不需要繳納增值稅，

maize老師 解答

2020-03-04 20:16

不需要，這個按月就做借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅就可以，不做別的

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:20

那1月份需要做減免稅額收入不

maize老師 解答

2020-03-04 20:21

不需要，不做，也是3月末做，季度不交稅做，

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:24

假設(shè)這個季度都不交稅，季度末在一起做減免稅額收入可以嗎

maize老師 解答

2020-03-04 20:26

是季度末一起做營業(yè)外收入

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:27

這個懂了，謝謝老師

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:28

老師，如果我1月份做了減免稅額收入，又申報了，這種需要怎么調(diào)賬呢

maize老師 解答

2020-03-04 20:28

你這個申報？申報啥？

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:29

做了申報表，

maize老師 解答

2020-03-04 20:31

你說的申報表是啥，增值稅，？財務(wù)報表 這個賬上結(jié)轉(zhuǎn)不影響你增值稅申報，這個你沖掉就可以，

Liu Liu Liu 追問

2020-03-04 20:35

財務(wù)報表，里面的營業(yè)外收入，1月份，我做了減免稅額收入，這個不能做減免稅額收入

maize老師 解答

2020-03-04 20:37

你這個財務(wù)報表按月申報嗎，可以反結(jié)賬之后重新結(jié)轉(zhuǎn)損益，重新結(jié)轉(zhuǎn)出報表，之后電子稅務(wù)局點更正申報