silence 追問

2020-03-04 14:51

一般納稅人

silence 追問

2020-03-04 14:52

之前的會計這么做的

silence 追問

2020-03-04 14:53

進項大于銷項

meizi老師 解答

2020-03-04 14:54

你好     那你需要先做收入 分別做銷項稅 ；   取得購進做進項稅體現  你月末才好結轉進項稅和銷項稅

silence 追問

2020-03-04 15:31

銷項發(fā)票和進項發(fā)票每個月都有錄入，就現在不知道怎么結轉

meizi老師 解答

2020-03-04 15:34

如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 ：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅  
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
  借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸應交稅費-未交增值稅   次月繳納 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款

silence 追問

2020-03-05 10:01

銷項小于進項是不需要結轉嗎

meizi老師 解答

2020-03-05 10:02

你好 進項大于銷項的話 你可以結轉到轉出未交增值稅借方放著 以后抵減就行了

silence 追問

2020-03-05 10:02

分錄怎么寫

meizi老師 解答

2020-03-05 10:03

借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅