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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2016-05-03 11:22

相關發(fā)票?防偽稅控服務費的抵扣聯(lián)可以嘛?小規(guī)模納稅人,
增值稅申報表上面沒有相關的項目???

呵呵 追問

2016-05-03 12:31

但是剛才一個老師又叫我抵扣聯(lián)要另外保存,還有我的抵扣聯(lián)要不要認證?

鄒老師 解答

2016-05-03 11:05

可以是增值稅申報表,也可以是相關發(fā)票,或者兩筆分錄共用一張原始憑證

鄒老師 解答

2016-05-03 11:37

申報表上會記載減免稅額
抵扣聯(lián)也是可以的

鄒老師 解答

2016-05-03 16:06

小規(guī)模納稅人取得兩聯(lián)發(fā)票,其實可以以抵扣聯(lián)作為附件
你都是小規(guī)模納稅人,不存在認證的

上傳圖片 ?
相關問題討論
可以是增值稅申報表,也可以是相關發(fā)票,或者兩筆分錄共用一張原始憑證
2016-05-03 11:05:25
您好 請問您抵扣聯(lián)單獨裝訂成冊保管么
2019-08-27 13:14:32
"需視情況而定。 根據(jù)《國家稅務總局關于增值稅一般納稅人取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票進項稅額抵扣問題的通知》(國稅發(fā)〔2003〕17號)、《國家稅務總局關于調(diào)整增值稅扣稅憑證抵扣期限有關問題的通知》(國稅函〔2009〕617號)文件規(guī)定,增值稅一般納稅人認證通過的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票,應在認證通過的當月按照增值稅有關規(guī)定核算當期進項稅額并申報抵扣,否則不予抵扣進項稅額。 根據(jù)《國家稅務總局海關總署關于實行海關進口增值稅專用繳款書“先比對后抵扣”管理辦法有關問題的公告》(國家稅務總局海關總署公告2013年第31號)規(guī)定:對稽核比對結(jié)果為相符的海關繳款書,納稅人應在稅務機關提供稽核比對結(jié)果的當月納稅申報期內(nèi)申報抵扣,逾期的其進項稅額不予抵扣。 以上規(guī)定也適用于通過增值稅查詢平臺勾選的增值稅專用發(fā)票。 但一般納稅人發(fā)生真實交易但由于客觀原因造成增值稅扣稅憑證未按期申報抵扣的,經(jīng)主管稅務機關審核后允許繼續(xù)申報抵扣進項稅額。"
2017-06-02 22:45:26
抵扣聯(lián)一般單獨裝訂 也可以按你方式裝訂 認證抵扣一般是抵扣清單作為憑證
2017-05-26 17:10:13
您好,分錄,借:原材料等科目,應交稅費-待認證進項稅額,貸:現(xiàn)金或者銀行存款,應付賬款等科目。
2017-01-08 19:02:13
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