古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 14:16

木木老師，購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)了呢

古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 14:17

那可是上的公司戶的車(chē)呢

古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 14:18

期間我們還付車(chē)輛購(gòu)置稅哦，第一年的保險(xiǎn)費(fèi)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-03 14:24

購(gòu)進(jìn)
借 庫(kù)存商品  車(chē)款加購(gòu)置稅加保險(xiǎn)等
貸 銀行存款
出售
借 Xx
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸  庫(kù)存商品

古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 14:31

親親，這上戶到我公司的戶的車(chē)不用計(jì)入固定資產(chǎn)嗎？ 糾結(jié)了很久，我做到固定資產(chǎn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-03 14:35

你這是要出售的，你的持有的目的不是為了自用，而是再出售，庫(kù)存商品處理。
去年車(chē)行很多存在這種情況，怎么可能全部是固定資產(chǎn)處理。
這是要根據(jù)你持有的用途來(lái)決定

古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 14:41

去年年末全部做了清理，以至于在填寫(xiě)所得稅年報(bào)的時(shí)候，沒(méi)有資產(chǎn)處置損益可以填！而我的利潤(rùn)表上又有
怎么辦呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-03 14:46

什么意思，
你年末清理 是什么意思

古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 14:51

車(chē)商給我開(kāi)的發(fā)票我沒(méi)有抵扣嘛，然后這票就已經(jīng)沒(méi)有勾選，年底了，想著還是把它抵扣了，就把又開(kāi)了票出去，做處理了。這樣我賬上就沒(méi)有固定資產(chǎn)了，就有損益了，該抵扣的也抵扣了，該交的稅也交了 ！現(xiàn)在不知道怎么辦

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-03 14:56

比如你之前車(chē)商給你開(kāi)了113萬(wàn)的發(fā)票，你是有13萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)，100萬(wàn)是你的資產(chǎn)。
然后現(xiàn)在你出售出去比如你出售 是226萬(wàn)，26萬(wàn)的銷(xiāo)項(xiàng)，200萬(wàn)的收入。差額100就是你的損益。
你現(xiàn)在 是什么意思。
你年報(bào)不就是根據(jù)你去年一年的經(jīng)營(yíng)情況來(lái)申報(bào)嗎

古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 15:23

上戶入了固定資產(chǎn)后
雖然公司是把這車(chē)買(mǎi)了，但是為了不交稅，就沒(méi)有做收入就一直放著的。年末的時(shí)候，我們商量著還是抵扣了吧，就當(dāng)做處置固定資產(chǎn)這樣開(kāi)票出去了，開(kāi)給個(gè)人的了
借:固定資產(chǎn)清理-融資資產(chǎn)80
貸，固定資產(chǎn)-融資資產(chǎn)80
     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額13
   資產(chǎn)處置損益20

古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 15:26

上戶入了固定資產(chǎn)后
雖然公司是把這車(chē)買(mǎi)了，但是為了不交稅，就沒(méi)有做收入就一直放著的。年末的時(shí)候，我們商量著還是抵扣了吧，就當(dāng)做處置固定資產(chǎn)這樣開(kāi)票出去了，開(kāi)給個(gè)人的了
借:固定資產(chǎn)清理-融資資產(chǎn)80
貸，固定資產(chǎn)-融資資產(chǎn)80
借:其他應(yīng)收款113
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額13
資產(chǎn)處置損益100

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-03 15:27

相當(dāng)于你是按固定資產(chǎn)銷(xiāo)售出去的。
你這里資產(chǎn)處置損益 20 就是你的利潤(rùn)。
你現(xiàn)在年度申報(bào)， 是對(duì)所得稅清算，你這增值稅也不清算 。你正常增值稅交了就可以了

古月源泉 追問(wèn)

2020-03-03 15:31

增值稅已經(jīng)正常交了，就是這所得稅年報(bào)那個(gè)，沒(méi)有資產(chǎn)處置損益給我填，是不是得讓我調(diào)增啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-03 15:33

填所得稅年報(bào)的A100000表中，營(yíng)業(yè)外收入或者營(yíng)業(yè)外支出里