maize老師 解答

2020-03-03 11:10

借應(yīng)收賬款，貸銀行，借應(yīng)收 負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù) 應(yīng)交稅費 負數(shù)

萍 追問

2020-03-03 11:13

嗯，報銷單上寫的5000元付給客戶了，這筆分錄怎么做，一級科目我知道是銷售費用，二級科目呢？

maize老師 解答

2020-03-03 11:16

借應(yīng)收賬款，貸銀行，借應(yīng)收 負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù) 應(yīng)交稅費 負數(shù)  親做這個，不是銷售費用呢

萍 追問

2020-03-03 12:48

銷售開單實收金額是:11800元，不是16800元，只是刷卡刷了16800元，開發(fā)票開了16800元，5000元寫報銷單轉(zhuǎn)給客戶了

maize老師 解答

2020-03-03 12:51

開發(fā)票是需要開11800 ，需要開紅字發(fā)票

maize老師 解答

2020-03-03 13:01

不能開16800 ，你這個不開，那這個就只能掛著，借銀行 貸應(yīng)收賬款 16800 借應(yīng)收 16800 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅，借應(yīng)收5000 貸銀行5000

萍 追問

2020-03-03 13:22

要開發(fā)票給客戶，他要拿發(fā)票到他公司報銷

萍 追問

2020-03-03 13:23

已經(jīng)開了16800元給客戶了，他是拿票和刷卡單到他公司報賬的

maize老師 解答

2020-03-03 13:24

那這個就只能掛著，借銀行 貸應(yīng)收賬款 16800 借應(yīng)收 16800 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅，借應(yīng)收5000 貸銀行5000

maize老師 解答

2020-03-03 13:25

只有第三方這個返利是做銷售費用，貸銀行，但是需要對方給你們?nèi)ザ惥执_勞務(wù)發(fā)票才可以稅前扣除，

萍 追問

2020-03-03 13:26

我做的是內(nèi)賬

maize老師 解答

2020-03-03 13:28

直接按這個實際收入11800做收入就可以，這個可以不用做銷售費用，借11800 貸主營業(yè)務(wù)收入  ，或者是做借銷售費用 貸銀行，

萍 追問

2020-03-03 13:33

嗯，那5000元其實是做銷售費用吧，因為銷售開單金額是11800元，5000元是虛開的，要做:銷售費用，11800元才是主營業(yè)務(wù)收入。

萍 追問

2020-03-03 13:34

我問的是內(nèi)賬，不考慮稅費的

maize老師 解答

2020-03-03 13:37

這個直接看這個11800 做收入，5000這個不需要做，

萍 追問

2020-03-03 15:47

其實這筆賬務(wù)分錄不考慮稅費就是借:銀行存款16800元
                                               貸:主營業(yè)務(wù)收入11800元 
                                                     其他應(yīng)付款    5000元     
然后付了這5000給客戶，分錄就是:
借:其他應(yīng)付款 5000元
      貸:銀行存款5000元
對嗎？

maize老師 解答

2020-03-03 15:52

可以，按你這樣做可以，你這樣

萍 追問

2020-03-03 16:02

好的，明白了，謝謝老師指點，辛苦了

maize老師 解答

2020-03-03 16:06

好的，我先回復(fù)別的學員了