老師好，我是一個(gè)私募基金管理人，我公司成立了一支產(chǎn)品，由托管人負(fù)責(zé)運(yùn)作，產(chǎn)品贖回托管人清算的時(shí)候給我公司打過(guò)來(lái)了一個(gè)產(chǎn)品的增值稅，說(shuō)應(yīng)該由管理人代扣代繳，現(xiàn)在我公司屬于小規(guī)模企業(yè)，季收入達(dá)不到30萬(wàn)是免稅的，我怎么去代繳這個(gè)產(chǎn)品的增值稅呢？稅額是1100來(lái)塊錢(qián)

答： 發(fā)票是你們開(kāi)的嗎

小規(guī)模納稅人能代扣代繳增值稅嗎

答： 小規(guī)模納稅人是指符合中國(guó)稅收法規(guī)定的一種企業(yè)稅務(wù)分類(lèi)，可以通過(guò)代扣代繳增值稅。根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》規(guī)定：“ 小規(guī)模納稅人應(yīng)當(dāng)依照本法第二十六條第二款的規(guī)定，采用代扣代繳稅款的方式，在購(gòu)銷(xiāo)發(fā)生的當(dāng)期繳納增值稅?！奔葱∫?guī)模納稅人可以通過(guò)代扣代繳增值稅，具體繳納增值稅的時(shí)間一般在購(gòu)銷(xiāo)發(fā)生當(dāng)期繳納。 小規(guī)模納稅人通過(guò)代扣代繳增值稅的工作流程主要分為以下幾個(gè)步驟： 一、在納稅單位和當(dāng)?shù)亟鸲悪C(jī)構(gòu)之間簽訂《代扣代繳義務(wù)納稅單位登記表》； 二、小規(guī)模納稅人確定每月應(yīng)繳稅款的金額，按照預(yù)繳的方式，把應(yīng)繳稅款金額扣除到當(dāng)?shù)亟鸲悪C(jī)構(gòu)銀行賬戶(hù)； 三、小規(guī)模納稅人準(zhǔn)備相關(guān)的繳款憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，當(dāng)?shù)亟鸲悪C(jī)構(gòu)審核，做好繳款憑證核查； 四、每月定期開(kāi)展繳款憑證核查和稅款報(bào)表審核，根據(jù)審核結(jié)果，對(duì)增值稅法律法規(guī)以及稅務(wù)工作的落實(shí)進(jìn)行裁量； 五、根據(jù)審核結(jié)果，給予小規(guī)模納稅人應(yīng)稅款的減免、調(diào)整或補(bǔ)繳稅款的通知； 六、經(jīng)指定機(jī)構(gòu)確認(rèn)后，小規(guī)模納稅人可以根據(jù)審核結(jié)果，做好后續(xù)的稅款報(bào)表和準(zhǔn)確計(jì)算等工作。 以上就是小規(guī)模納稅人能代扣代繳增值稅的內(nèi)容。要求小規(guī)模納稅人及時(shí)繳納稅款，減少欠稅負(fù)擔(dān)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

稅局退回代扣代繳個(gè)人所得稅，的賬務(wù)處理是什么？繳增值稅嗎？小規(guī)模和一般納稅人稅率多少繳增值稅

答： 不是，要將退稅金額等同于從稅收考慮進(jìn)行抵扣，工資應(yīng)付款和個(gè)人所得稅不再支付，或者以賬務(wù)方式重新分配。 小規(guī)模納稅人的增值稅稅率為3%，一般納稅人的稅率分為17%、16%、13%、11%、10%五種。