油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 19:33

營業(yè)收入，職工薪酬，資產(chǎn)總額，我是填總公司的數(shù)據(jù)，還是把總公司和分公司合計金額呢？因為現(xiàn)在分公司都是獨立核算的？分配比例，預(yù)算級次怎么填？謝謝

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 19:36

首先 分配比例是用你在稅務(wù)局登記備案的比例進行處理。
預(yù)算級次，二級，或不填寫。
營業(yè)收入 職工薪酬 這些是填寫分公司的

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 19:38

可是稅務(wù)登記備案的時候是獨立核算呢？營業(yè)收入我填了，后面緊跟有個％號呢？不知道啥意思？

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 19:39

你是說營業(yè)收入后面有百分比符合？

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 19:39

是的

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 19:39

老師，關(guān)于總分公司的這方面的我在哪里看，或者有例子講解？這

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 19:41

營業(yè)收入、職工薪酬和資產(chǎn)總額統(tǒng)一計入二級分支機構(gòu)；三因素的權(quán)重依次為0.35、0.35、0.30。
按這個比例填寫。
這個我不知道哪里有例子

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 19:53

老師，那分公司的收入呢？還是不太明白呢

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 19:54

不用，你直接有分配比例，根據(jù)分配比例分配 就可以的。
這個只是你填寫總分機構(gòu)分配的一個證明文件。

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 21:11

總公司:營業(yè)收入258679.11  職工薪酬265000  資產(chǎn)總額96321.26   分公司:營業(yè)收入151399.05  職工薪酬142200   資產(chǎn)總額56281  老師請問那張表格的營業(yè)收入、職工薪酬、資產(chǎn)總額、分配比例、預(yù)算級次，我怎么填？謝謝老師幫忙解答

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 21:13

這里只需要填寫百分比就可以了。你這些收入資產(chǎn)不需要在這張表格里面填寫的。
營業(yè)收入、職工薪酬和資產(chǎn)總額，0.35、0.35、0.30
預(yù)算     二級
分配比例，你當時在你稅局備案的是多少就填寫多少，

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 21:14

我備案沒有填，分公司直接就是獨立核算的，現(xiàn)在稅務(wù)局讓填表格。老師說的概念直接沒有明白，可以幫我填下表嗎？謝謝

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 21:17

獨立 核算，你在稅務(wù)備案時，所得稅也有一個分配 比例的，這個比例要和你在稅務(wù)備案填寫一致
你就表格里面幾個項目，你按我 給你說的比例填寫進去 就可以了。

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 22:04

老師，麻煩幫我看下我的比例計算對沒？謝謝按比例分別是90537.69 ，92750，28896.38，老師，稅務(wù)局備案的時候壓根就沒寫分配比例呢？所以好懵

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 22:23

總分機構(gòu)都是要備案的時候，要確定比例的。不可能沒有比例。你明天直接打電話問一下你的管理員，讓他幫你查一下你當時備案登記的，這個比例是多少，然后根據(jù)這個比例填寫。你營業(yè)收入這些，直接按我給你的比例金額填列就可以了，不是讓你填一個固定的數(shù)哦。

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-02 23:33

我的專管員就不懂，去了兩次都是叫我看財稅2012年57號文件，我也問了以前他們備案就沒有弄過這個分配的事情，所以好懵，第一次弄這個

陳詩晗老師 解答

2020-03-03 00:00

你這個專管員不懂哎。50%填寫，54%，絕大多數(shù)總分機構(gòu)的分配比例。50%這個填寫，如果說有問題的管理員會來找你的，找你的時候再去改。

油菜花蜜蜂 追問

2020-03-03 00:02

謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-03-03 00:32

不客氣，祝你工作愉快。