娟 追問

2020-03-02 13:43

意思是即便在2019年的賬在2020年匯算清繳前做了損益調(diào)整，這個(gè)科目最后和2019年的利潤(rùn)分配結(jié)平，最終還是影響2019年的利潤(rùn)，和2020年沒關(guān)系是吧

maize老師 解答

2020-03-02 13:47

這個(gè)要是修改2019年賬，這個(gè)要是2020年開賬 這個(gè)影響2020年未分配利潤(rùn)這個(gè)年初數(shù)

娟 追問

2020-03-02 13:50

那在2020年3月發(fā)現(xiàn)2019年少記得費(fèi)用，直接反結(jié)賬做到去年12月的賬里嗎，還是2020年3月做損益調(diào)整

maize老師 解答

2020-03-02 13:53

建議反結(jié)賬做12月賬上

娟 追問

2020-03-02 13:54

如果反結(jié)賬在做到2019年，那我在2019年12月的報(bào)表和給稅務(wù)已經(jīng)報(bào)過的又碰不上了，正確做法把少記得在做到2019您，然后2019年的稅務(wù)財(cái)報(bào)重新報(bào)嗎

maize老師 解答

2020-03-02 13:57

是的，需要之前更正申報(bào)，我之前問稅局說之前季報(bào)和年報(bào)可以不一樣

娟 追問

2020-03-02 14:01

如果匯算清繳結(jié)束后發(fā)現(xiàn)了以前年度的損益就用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)賬，然后進(jìn)入當(dāng)期利潤(rùn)嗎

maize老師 解答

2020-03-02 14:03

那就不參與到本年利潤(rùn)上面了，你這個(gè)做以前年度損益調(diào)整，還想之前匯算清繳扣除，需要去調(diào)之前匯算清繳表才可以，可以追溯5年

娟 追問

2020-03-02 14:07

意思是匯算清繳結(jié)束后，少記或多記得費(fèi)用在發(fā)現(xiàn)少記得就不能再入賬，多記得要去稅務(wù)更正匯算申報(bào)，交滯納金是吧

maize老師 解答

2020-03-02 14:15

是的，要是這個(gè)不去調(diào)，那這個(gè)就抵扣企業(yè)所得稅，

maize老師 解答

2020-03-02 14:15

那這個(gè)不能抵扣企業(yè)所得稅，