郭老師 解答

2020-03-02 11:42

這個(gè)加盟費(fèi)收取一次還是每次收到房費(fèi)都要扣除

學(xué)堂用戶_ph543633 追問(wèn)

2020-03-02 14:25

發(fā)票是加盟總公司開(kāi)給我們，我們不需要開(kāi)發(fā)票給他。每個(gè)月總公司都會(huì)開(kāi)企業(yè)管理服務(wù)費(fèi)的發(fā)票給到我們這些加盟店。而房費(fèi)收入會(huì)從我們要交的管理服務(wù)費(fèi)那里扣出來(lái)后剩余款項(xiàng)會(huì)打回給我們，如果款項(xiàng)不夠就要我們支付給總公司。比如一月，總公司收走我們的房費(fèi)收入是5708 7元，還要扣除要交給總公司的管理服務(wù)費(fèi)58641.14元后，最后還剩1554.14元我們要支付給總部。義這個(gè)要怎做分錄

郭老師 解答

2020-03-02 14:27

房費(fèi)的發(fā)票你開(kāi)給客人吧

學(xué)堂用戶_ph543633 追問(wèn)

2020-03-02 14:51

不是我們開(kāi)的，是總部開(kāi)給客戶的，我們只負(fù)責(zé)接收總部分配過(guò)來(lái)的客單，然后每個(gè)月結(jié)算，

郭老師 解答

2020-03-02 14:54

房費(fèi)也是直接總部收是吧，那你收到多少做多少收入。

郭老師 解答

2020-03-02 14:54

那你這個(gè)成本不好確定啦，你的房屋每月的成本都是給總部嗎？

學(xué)堂用戶_ph543633 追問(wèn)

2020-03-02 15:05

房費(fèi)是總部直接收走的，但我們每個(gè)月要給他管理服務(wù)費(fèi)，在收走的房費(fèi)收入里扣除完要交的管理服務(wù)費(fèi)后，如有余款會(huì)打回給我們，如果錢(qián)不夠就要我們支付給他。

郭老師 解答

2020-03-02 15:09

那你們應(yīng)該這么做房費(fèi)借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
支付的管理費(fèi)用借銷(xiāo)售費(fèi)用貸應(yīng)收賬款

加盟費(fèi)，借無(wú)形資產(chǎn)貸，應(yīng)收賬款
成本，房屋成本水電費(fèi)還是做你單位

學(xué)堂用戶_ph543633 追問(wèn)

2020-03-02 15:22

老師你看下我這樣做對(duì)不對(duì)
借：應(yīng)收賬款-加盟公司  57087  
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入      53855.66 
應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額    3231.34 


借：管理費(fèi)用-58641.14
貸：應(yīng)收賬款-加盟公司  57087
但因余下的1554.14元總部又優(yōu)惠了給我們，用來(lái)抵扣要交的管理費(fèi)，這要分錄要怎么做平衡？？

郭老師 解答

2020-03-02 15:23

借銀行存款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

學(xué)堂用戶_ph543633 追問(wèn)

2020-03-02 15:26

但是這個(gè)錢(qián)沒(méi)有打回給我們公司，只是說(shuō)我們要交的這個(gè)管理費(fèi)，最后就不用交給他了抵扣掉了。但他開(kāi)來(lái)的發(fā)票總額也把這個(gè)金額包含上去了?？傤~開(kāi)了58641.14元給我們

郭老師 解答

2020-03-02 15:30

那你把銀行存款做預(yù)付賬款
抵扣以后的管理費(fèi)

學(xué)堂用戶_ph543633 追問(wèn)

2020-03-02 15:33

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-03-02 15:34

不用客氣的。