水中的小鳥 追問

2020-03-01 10:36

那19年估的是借.管理費(fèi)用－其他，貸.其他應(yīng)付款－老板。那在2020收到營(yíng)業(yè)費(fèi)用，也能沖之前的管理費(fèi)用對(duì)嗎？其他應(yīng)付款-老板，這里掛著，能否走銀行走平，

許老師 解答

2020-03-01 10:41

只要發(fā)票日期是2019年的，就可以。
這樣的話   可以      借：銷售費(fèi)用等     貸：管理費(fèi)用     這時(shí)候，也有發(fā)票作為附件了
這樣的話，就表明，老板以前代付了公司的運(yùn)輸費(fèi)等。這樣呢，可以，借：其他應(yīng)付款    貸：銀行存款      把這筆錢，還給老板

水中的小鳥 追問

2020-03-01 10:45

那發(fā)票如果開過來的是2020的呢？

水中的小鳥 追問

2020-03-01 10:49

老師，運(yùn)費(fèi)票的錢是通過銀行轉(zhuǎn)給對(duì)方公司的唉

許老師 解答

2020-03-01 10:49

這樣的話，就不可以啦。相關(guān)的費(fèi)用，只能記入2020年。
19年調(diào)賬    借：其他應(yīng)付款-老板     貸：管理費(fèi)用

水中的小鳥 追問

2020-03-01 10:51

運(yùn)費(fèi)票的錢是通過銀行轉(zhuǎn)給對(duì)方公司的，就是基本費(fèi)用票都是走銀行轉(zhuǎn)對(duì)方公司的？這個(gè)怎么辦？

許老師 解答

2020-03-01 10:53

你是說，19年的時(shí)候，已經(jīng)付給對(duì)方運(yùn)費(fèi)了哈？
這樣的話   借：預(yù)付賬款    貸：銀行存款

水中的小鳥 追問

2020-03-01 11:04

費(fèi)用基本都是走銀行轉(zhuǎn)對(duì)方的?，F(xiàn)在貸方其他應(yīng)付款－老板一直掛著。還能通過銀行轉(zhuǎn)老板嗎，把賬走平嗎？

許老師 解答

2020-03-01 11:09

這個(gè)的話    先修改19年的帳   借：其他應(yīng)付款   貸：管理費(fèi)用  （反向分錄）（直接平了）
同時(shí)   錢19年通過公戶轉(zhuǎn)出    借：預(yù)付賬款    貸：銀行存款
等取得發(fā)票，日期是在20年   則20年做賬      借：銷售費(fèi)用      貸：預(yù)付賬款    （這樣，預(yù)付賬款，也平了）