微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 20:37

但是這個(gè)工資又必須發(fā)出去，怎么辦？有沒(méi)有更好的解決辦法，我們有相關(guān)的文件證明他是被派到我們公司上班的

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 20:38

計(jì)提1月份工資
借：管理費(fèi)用—工資140000
         管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)15000
        貸：應(yīng)付職工薪酬-工資125000

可以這樣做嗎？

江老師 解答

2020-02-28 20:39

一、直接讓總公司給你們開(kāi)具勞務(wù)費(fèi)發(fā)票列支費(fèi)用。
二、要不就是直接讓總部承擔(dān)工資費(fèi)用，直接在你們處工作就行了。
三、如果是期間較長(zhǎng)，直接作為自己的員工申報(bào)個(gè)稅，你們公司發(fā)放工資給員工個(gè)人，作為自已公司的工資費(fèi)用

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:02

去年我們發(fā)生了一筆住宿費(fèi)2萬(wàn)多，但是對(duì)方還沒(méi)有給我們開(kāi)票，我當(dāng)時(shí)做的分錄是：
借：其他應(yīng)收款-XXX
貸：銀行存款

等對(duì)方開(kāi)具發(fā)票后我再轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣合適嗎？

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:04

因?yàn)檫€有一小部分尾款沒(méi)有付，收到票后的分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：其他應(yīng)收款-XXX
        銀行存款-尾款

江老師 解答

2020-02-28 21:06

一、可以這樣進(jìn)行賬務(wù)處理。
二、具體的理由是：你們公司沒(méi)有申報(bào)勞務(wù)費(fèi)，沒(méi)有勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，只能說(shuō)不能在企業(yè)所得稅列支但無(wú)法在企業(yè)所得稅稅前列支勞務(wù)費(fèi)，在企業(yè)所得稅匯算清繳年報(bào)時(shí)，屬于無(wú)票的費(fèi)用調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補(bǔ)交企業(yè)所得稅。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:15

我剛剛問(wèn)了總部的財(cái)務(wù)總監(jiān)，她說(shuō)就按照工資來(lái)支付，我們這邊發(fā)了，他們那邊就會(huì)扣，我也沒(méi)懂她什么意思，我有點(diǎn)無(wú)語(yǔ)

江老師 解答

2020-02-28 21:18

應(yīng)該這個(gè)人員的工資不足這個(gè)數(shù)據(jù)，就是你們發(fā)放后，這個(gè)工資，他們?cè)侔纯偣べY，減掉在子公司的發(fā)放工資，最后補(bǔ)發(fā)部分的工資。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:20

就是這個(gè)意思，開(kāi)勞務(wù)費(fèi)他們那邊絕對(duì)不會(huì)給我們公司開(kāi)的，所以她說(shuō)就按照工資支付，這樣我這邊就會(huì)存在不能抵扣企業(yè)所得稅的問(wèn)題，我們是小規(guī)模，業(yè)務(wù)不是很多

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:24

老師啊，因?yàn)槲沂切率郑砸恢睕](méi)有理清楚，企業(yè)所得稅的問(wèn)題，這個(gè)怎么算的？

江老師 解答

2020-02-28 21:24

這個(gè)只能按財(cái)務(wù)總監(jiān)的意見(jiàn)辦理，按領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)處理。

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:28

前面還有幾個(gè)問(wèn)題，麻煩老師解答一下

江老師 解答

2020-02-28 21:29

都一個(gè)問(wèn)題一個(gè)問(wèn)題回復(fù)了，沒(méi)有回復(fù)的還有什么?

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:32

企業(yè)所得稅的問(wèn)題

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:33

還有一個(gè)問(wèn)題，我們是去年11月份才成立的公司，今年5月份年報(bào)的時(shí)候，也需要報(bào)嗎？

江老師 解答

2020-02-28 21:33

企業(yè)所得稅的什么問(wèn)題，申報(bào)工資或勞務(wù)費(fèi)，交了相關(guān)的個(gè)稅，可以在企業(yè)所得稅稅前列支工資或勞務(wù)費(fèi)

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:34

企業(yè)所得稅是怎么計(jì)算的，比如我一年的總收入是400

江老師 解答

2020-02-28 21:35

這個(gè)是看企業(yè)所得稅申報(bào)表，按利潤(rùn)的25%計(jì)算企業(yè)所得稅，按做減免稅，最后才是交的企業(yè)所得稅

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:38

前面我問(wèn)你的那個(gè)問(wèn)題外派人員，計(jì)提的工資跟申報(bào)個(gè)稅的不一致，所以不得稅前扣除哈

江老師 解答

2020-02-28 21:40

這個(gè)計(jì)提的工資與申報(bào)的工資數(shù)據(jù)不一致的，這個(gè)如果是申報(bào)的數(shù)據(jù)小于計(jì)提的數(shù)據(jù)，按申報(bào)工資在稅前扣除，如果是計(jì)提的應(yīng)發(fā)工資，小于申報(bào)的工資，屬于申報(bào)的工資虛列，按實(shí)際計(jì)提的小的金額在稅前扣除

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-02-28 21:43

大概了解了，現(xiàn)在我就是企業(yè)所得稅匯算清繳比較懵，對(duì)了老師，你們這個(gè)提問(wèn)，為什么不能單獨(dú)點(diǎn)一個(gè)老師來(lái)問(wèn)問(wèn)題，每次都是發(fā)了問(wèn)題，在很多老師里面去分配，我覺(jué)得這樣不好，我就比較喜歡你給我解答問(wèn)題，其他個(gè)別老師解答問(wèn)題敷衍了事的，非常不好

江老師 解答

2020-02-28 21:44

你可以在問(wèn)題前或后面“@江老師“，這個(gè)我看到后就會(huì)為你服務(wù)的