Jacky 追問

2020-02-28 15:09

實(shí)際是屬于產(chǎn)品運(yùn)費(fèi)服務(wù)費(fèi)，后面做成抵扣了員工報(bào)銷費(fèi)用

玲老師 解答

2020-02-28 15:23

就是實(shí)際賬做錯(cuò)了，你原來的分錄怎樣寫的？銷售商品的運(yùn)費(fèi)是記銷售費(fèi)用

Jacky 追問

2020-02-28 15:26

不不不，原來分錄是做成研發(fā)產(chǎn)品的運(yùn)費(fèi)，借:研發(fā)費(fèi)用-其他費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸:銀行存款

玲老師 解答

2020-02-28 15:38

有點(diǎn)看不明白了，那后面為啥要做成員工報(bào)銷了？

Jacky 追問

2020-02-28 15:53

這個(gè)分錄貸方的銀行存款，就是發(fā)給員工個(gè)人的，因?yàn)檫@個(gè)員工是研發(fā)部門，所以他的報(bào)銷就放在研發(fā)費(fèi)用里，但是他需要報(bào)銷的東西沒有發(fā)票，當(dāng)時(shí)以為這張發(fā)票沒有用的，所以就用于他的報(bào)銷抵扣，結(jié)果現(xiàn)在這張發(fā)票公司要我們支付這一筆金額

玲老師 解答

2020-02-28 16:19

意思 原來的分錄 借方科目錯(cuò)了對(duì)嗎  ？實(shí)際是運(yùn)費(fèi)

Jacky 追問

2020-02-28 16:41

原來發(fā)票對(duì)方公司的發(fā)票已經(jīng)被用作其他途徑抵扣了，那現(xiàn)在需要支付對(duì)方公司這筆款，需要怎么做賬，然后已經(jīng)沒有這張發(fā)票，怎么處理

玲老師 解答

2020-02-28 16:53

你是想把原來的那筆紅沖了 再做這個(gè)真實(shí)的還是想怎樣呢 ？沒發(fā)票可以正常做賬，就是不能稅前扣除

Jacky 追問

2020-02-28 16:58

我不把之前那邊沖紅的話，現(xiàn)在把這筆款付給對(duì)方，會(huì)計(jì)分錄直接做，借:銷售費(fèi)用，貸:銀行存款，然后在做稅務(wù)申報(bào)時(shí)，這筆費(fèi)用要在費(fèi)用里面剔除出來?

玲老師 解答

2020-02-28 17:10

你好，可以這樣做，沒有發(fā)票在匯算時(shí)調(diào)整出來