瀟灑的燈泡 追問(wèn)

2020-02-27 14:08

就是單獨(dú)以銀行回單做一筆借：其他應(yīng)收款500，貸銀行存款500，這筆憑證為001，然后再根據(jù)收到這名員工的發(fā)票，再做另一筆憑證號(hào)的憑證為002，借：管理費(fèi)用300  貸：其他應(yīng)收款300。這樣是否符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定？

辜老師 解答

2020-02-27 14:13

你實(shí)際付款金額和報(bào)銷金額不一樣，是吧

瀟灑的燈泡 追問(wèn)

2020-02-27 14:36

是的，有些是無(wú)發(fā)票，但實(shí)際已經(jīng)付款了

辜老師 解答

2020-02-27 14:40

沒(méi)有發(fā)票，你也要入賬的，只是不能稅前扣除

瀟灑的燈泡 追問(wèn)

2020-02-27 15:08

如果剛才的這種處理，是否也可以？

辜老師 解答

2020-02-27 15:09

剛才這種，你少確認(rèn)了費(fèi)用的

瀟灑的燈泡 追問(wèn)

2020-02-27 15:09

借：其他應(yīng)收款500，貸銀行存款500，這筆憑證為001，然后再根據(jù)收到這名員工的發(fā)票，再做另一筆憑證號(hào)的憑證為002，借：管理費(fèi)用300 貸：其他應(yīng)收款300

辜老師 解答

2020-02-27 15:11

如果實(shí)際只是花銷了300，這樣賬務(wù)處理是沒(méi)有問(wèn)題的

瀟灑的燈泡 追問(wèn)

2020-02-27 15:11

等以后收到該員工發(fā)票后，再做賬借管理費(fèi)用200元，其他應(yīng)收款200

辜老師 解答

2020-02-27 15:11

可以的，可以這樣賬務(wù)處理的