蝸牛媽媽 追問

2020-02-27 13:28

如果申報表上實際利潤額年≤100萬
當(dāng)年按季預(yù)繳 
實際利潤額乘以25%乘以20%=企業(yè)所得稅額
對嗎？

maize老師 解答

2020-02-27 13:29

季預(yù)繳
實際利潤額乘以25%乘以20%-之前季度預(yù)繳=企業(yè)所得稅額 是的，

蝸牛媽媽 追問

2020-02-27 13:31

為什么要減掉之前季度預(yù)繳？
請教汪老師

maize老師 解答

2020-02-27 13:38

季度預(yù)繳這個看1-本季度累計數(shù)，包括之前了

蝸牛媽媽 追問

2020-02-27 15:34

一月份增值稅進(jìn)項票額太少了，后期可以補(bǔ)一月份的進(jìn)項票嗎？

maize老師 解答

2020-02-27 15:36

不能，這個現(xiàn)在交只能看之前那個進(jìn)項，

蝸牛媽媽 追問

2020-02-27 15:44

只能看1月份的進(jìn)項票嗎 算增值稅嗎 一般納稅人增值稅；
是銷項稅減進(jìn)項稅*稅率
對嗎

maize老師 解答

2020-02-27 15:47

是，銷項稅額-進(jìn)項稅額，這個沒有稅率

蝸牛媽媽 追問

2020-02-27 16:12

一般納稅人增值稅
銷項票-進(jìn)項票*稅率（9%）=增值稅
對嗎？汪老師

蝸牛媽媽 追問

2020-02-27 16:14

一般納稅人增值稅
（銷項票-進(jìn)項票）*稅率（9%）=增值稅 對嗎

maize老師 解答

2020-02-27 16:17

直接是銷項稅額-進(jìn)項稅額，不是不含稅，這個直接看發(fā)票上稅額算