Sy 追問(wèn)

2020-02-26 21:53

那不是會(huì)計(jì)利潤(rùn)，就是稅法上的利潤(rùn)？對(duì)不？

鄒老師 解答

2020-02-26 21:54

你好，是稅法上的應(yīng)納稅所得額
不是利潤(rùn)的概念

Sy 追問(wèn)

2020-02-26 21:55

哦，那也要減去以前年度損益調(diào)整吧？

鄒老師 解答

2020-02-26 21:56

你好，應(yīng)納稅所得額=利潤(rùn)總額+納稅調(diào)增—納稅調(diào)減
與以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)無(wú)關(guān)的

Sy 追問(wèn)

2020-02-26 21:59

哦，搞錯(cuò)了，這個(gè)應(yīng)納稅所得額要減去彌補(bǔ)以前年度虧損不？

鄒老師 解答

2020-02-26 22:01

你好，如果之前年度有虧損，就需要先彌補(bǔ)之前年度虧損的

Sy 追問(wèn)

2020-02-26 22:03

好的，謝謝！

鄒老師 解答

2020-02-26 22:04

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安

Sy 追問(wèn)

2020-02-26 22:10

鄒老師，還想問(wèn)你一個(gè)問(wèn)題：我公司與出租方共同承擔(dān)的電費(fèi)，我公司憑發(fā)票復(fù)印件可以抵扣增值稅不？

鄒老師 解答

2020-02-26 22:13

你好，需要取得發(fā)票原件才可以抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額的

Sy 追問(wèn)

2020-02-26 22:15

那我公司承擔(dān)部分憑復(fù)印件可以作為成本費(fèi)用扣除不？

鄒老師 解答

2020-02-26 22:16

你好，需要做費(fèi)用分割單，相關(guān)成本費(fèi)用才可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的

Sy 追問(wèn)

2020-02-26 22:17

怎樣做分割單？

鄒老師 解答

2020-02-26 22:19

你好，就是取得發(fā)票的一方，給沒有取得發(fā)票的一方一份分割單，分割單上面會(huì)記載總的發(fā)票金額，自己?jiǎn)挝环謹(jǐn)偠嗌?，分割給對(duì)方的金額是多少這些信息

Sy 追問(wèn)

2020-02-26 22:22

好，謝謝

鄒老師 解答

2020-02-26 22:22

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安