小貝 追問

2020-02-26 10:18

我看了一下，我之前賣了468件，沒有發(fā)票進(jìn)來，暫估了22萬，后來進(jìn)來發(fā)票有536件，總共價(jià)格是18萬，這個(gè)怎么做分錄，商貿(mào)的賬

maize老師 解答

2020-02-26 10:21

那這個(gè)沖掉之前的，借庫存商品 負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，之后重新做借庫存商品 貸應(yīng)付賬款，之前暫估那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本吧，？？

小貝 追問

2020-02-26 10:25

對(duì)，暫估的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了

maize老師 解答

2020-02-26 10:26

那這個(gè)做借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整沖掉之前暫估多結(jié)轉(zhuǎn)成本

小貝 追問

2020-02-26 10:31

以前年度損益調(diào)整需要再轉(zhuǎn)利潤分配嗎

maize老師 解答

2020-02-26 10:33

需要，借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤

小貝 追問

2020-02-26 10:40

請(qǐng)問一下，一般到年底了有時(shí)候會(huì)設(shè)置預(yù)提費(fèi)用這項(xiàng)，不確定發(fā)票會(huì)不會(huì)有，等到下個(gè)月發(fā)票來了再做掉，這種的是不是到年報(bào)的時(shí)候就要調(diào)賬，而另外一種暫估的是不是就只是納稅調(diào)增就行了

maize老師 解答

2020-02-26 10:42

不設(shè)置，這個(gè)科目取消了，你這個(gè)有發(fā)生費(fèi)用可以做借xx 費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款這么做