異想的豬豬 追問

2019-12-31 15:34

材料

meizi老師 解答

2019-12-31 15:40

你好 那你補做  是銷售的材料成本少結(jié)轉(zhuǎn)了 是嗎？

異想的豬豬 追問

2019-12-31 15:49

如果是銷售的材料成本少結(jié)轉(zhuǎn)了，怎么做帳？如果是生產(chǎn)用的材料又怎么調(diào)呢？

meizi老師 解答

2019-12-31 15:54

你好 1. 補結(jié)轉(zhuǎn) 借以前年度損益調(diào)整 貸原材料  借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整   2. 生產(chǎn)用的材料 也是這樣來做分錄的。 因為是往年的損益科目 都用以前年度損益調(diào)整來做的

異想的豬豬 追問

2019-12-31 16:05

如果是制造費用和直接人工呢？

meizi老師 解答

2019-12-31 16:06

你好   如果是制造費用和直接人工 這個又是什么業(yè)務(wù) ？

異想的豬豬 追問

2019-12-31 16:40

也是成本少記了

異想的豬豬 追問

2019-12-31 16:41

剛剛原材料不用借盈余公積嗎？

meizi老師 解答

2019-12-31 16:44

你好 也是一樣的去結(jié)轉(zhuǎn)   你是說的提取盈余公積 。到時會涉及調(diào)整的；我的建議是如果你金額很小的 直接補做  不要去動這個以前年度損益調(diào)整科目。 因為 到時會引起你的報表勾稽關(guān)系不平的。

異想的豬豬 追問

2019-12-31 18:05

就是跟結(jié)轉(zhuǎn)時一樣的分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-12-31 18:07

你好 是的  如果你金額很小 不屬于重大差錯的話