孫娟娟 追問

2020-02-25 17:09

2個點(diǎn)增值稅

鄒老師 解答

2020-02-25 17:10

你好，12月份預(yù)交的2個點(diǎn)增值稅應(yīng)當(dāng)計入增值稅申報表的預(yù)交稅額欄次，而不是計入附表四的

孫娟娟 追問

2020-02-26 11:56

孫娟娟 追問

2020-02-26 11:56

這個附表四不就是填預(yù)交增值稅的嘛

鄒老師 解答

2020-02-26 11:57

你好，你單位是建筑業(yè)外出經(jīng)營預(yù)交了稅款？

孫娟娟 追問

2020-02-26 12:00

是的，但是是12月份預(yù)交的，當(dāng)時沒填進(jìn)去，現(xiàn)在2月份了該如何處理

鄒老師 解答

2020-02-26 12:01

你好，12月份預(yù)交的當(dāng)時沒有填寫進(jìn)去，應(yīng)當(dāng)去稅局做12月份申報表更正申報才是的
而不是把預(yù)交的稅款計入2月份申報表里面的

孫娟娟 追問

2020-02-26 12:03

更正12月份的，附表四就會留有7萬的預(yù)交稅留底，我可以為了保證增值稅稅負(fù)交到3個點(diǎn)，暫時先不用這個留底的7萬？

鄒老師 解答

2020-02-26 12:04

你好，如果你12月份不用，這個就無法放到以后月份留抵的
需要根據(jù)所屬期把預(yù)交稅款填寫在預(yù)交稅款申報表才是的

孫娟娟 追問

2020-02-26 12:10

這句話不太懂，老師，什么叫不用就無法以后留底了

鄒老師 解答

2020-02-26 12:29

你好，我的意思是如果你申報12月份增值稅的時候沒有填寫在預(yù)交稅額明細(xì)表，那就無法體現(xiàn)在預(yù)交稅額抵扣應(yīng)交的增值稅，也就不會在留抵稅額體現(xiàn)的

孫娟娟 追問

2020-02-26 12:41

對的，就是把12月份的預(yù)交表給它重新更正下，把漏的補(bǔ)填上去，更正后就會形成留底，我意思我的留底能不能一直留著暫不用，因為我1月的增值稅稅負(fù)是3%，要是把這個留底用了，增值稅就少交了，達(dá)不到3%的稅負(fù)了

鄒老師 解答

2020-02-26 12:43

你好，這個留抵稅額在今后月份有應(yīng)納稅額就自動會用掉的，而不是可以隨意結(jié)轉(zhuǎn)到需要抵扣的月份才抵扣的