必勝 追問(wèn)

2020-02-25 15:53

那賬務(wù)上要怎么處理呢

樸老師 解答

2020-02-25 16:02

這是顧客退貨了嗎

樸老師 解答

2020-02-25 16:03

借：應(yīng)收賬款或銀行存款(紅字)

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字)

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)(紅字)

先填附表后填主表，附表一里銷售收入以正數(shù)發(fā)票與負(fù)數(shù)發(fā)票的差額填入就可以了，主表數(shù)據(jù)和附表一數(shù)據(jù)相同。

必勝 追問(wèn)

2020-02-25 16:03

技術(shù)服務(wù)費(fèi)    當(dāng)時(shí)開錯(cuò)了  忘記了作廢

樸老師 解答

2020-02-25 16:06

那你就直接紅沖了就可以了，然后先填附表后填主表，附表一里銷售收入以正數(shù)發(fā)票與負(fù)數(shù)發(fā)票的差額填入就可以了，主表數(shù)據(jù)和附表一數(shù)據(jù)相同。

樸老師 解答

2020-02-25 16:08

或者直接沖回之前的收入分錄就行
借： 以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)收賬款
這樣 應(yīng)交稅費(fèi)依然留有借方余額 待后期抵扣

必勝 追問(wèn)

2020-02-25 16:08

好的 謝謝老師

樸老師 解答

2020-02-25 16:10

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝