 Shan 追問

2020-02-25 14:36

怎么做賬呢？那時候直接繳稅

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:36

借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款

 Shan 追問

2020-02-25 14:39

對外開具的普票是不是都不能抵扣進(jìn)項，除規(guī)定的那四項個別的

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:40

對外開具的普票銷項稅額可以用收到的專票進(jìn)項稅額抵扣
收到的普通發(fā)票方不能抵扣（滴滴 高速過路費等除外）

 Shan 追問

2020-02-25 14:41

對外開具的租金普票不能，為什么呢？

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:42

對外開具的租金普票 收票方不能抵扣進(jìn)項稅額
開具租金普通發(fā)票方可以用收到的專票抵扣普通發(fā)票的銷項稅額

 Shan 追問

2020-02-25 14:43

對開具的租金電子普票，開具方是否可以抵扣進(jìn)項，電子票不可以還是普票可以抵扣？

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:44

開具方要收到專票才可以抵扣 不是您收到發(fā)票抵扣進(jìn)項 啊

 Shan 追問

2020-02-25 14:46

我是開具方，我有進(jìn)項可以抵扣，我開具的租金電子發(fā)票，含稅率的，我能否抵扣我的進(jìn)項？

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:46

您租金電子發(fā)票如果不是簡易計稅的話 可以抵扣進(jìn)項
如果租金簡易計稅 不可以

 Shan 追問

2020-02-25 15:09

你好，我還想問一下，我上年12月份開具的電子租金發(fā)票，開錯了，開成簡易征收稅率了，稅也交了，今年怎么操作？可以直接開個紅字沖嗎？

bamboo老師 解答

2020-02-25 15:11

可以開具紅字發(fā)票沖銷