金娜 追問

2020-02-25 13:21

老師，還有個(gè)問題。我去年的房租沒有按每月分?jǐn)偟挠?jì)提，這個(gè)月可以一起計(jì)提嗎，入的其他應(yīng)收款，發(fā)票現(xiàn)在也沒收到

立紅老師 解答

2020-02-25 13:22

你好，您支付款項(xiàng)了么？

金娜 追問

2020-02-25 13:25

去年6月就付了全年的，但我沒計(jì)提

立紅老師 解答

2020-02-25 13:28

你好，如果是這樣，
當(dāng)初預(yù)付款時(shí)
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
如果發(fā)票能在匯算清繳前收到，分錄
借：管理費(fèi)用等
貸：預(yù)付賬款

金娜 追問

2020-02-25 13:31

我當(dāng)初入賬，是其他應(yīng)收款，如果發(fā)票收到，我直接沖減就可以吧，還需要計(jì)提嗎

立紅老師 解答

2020-02-25 13:33

你好，發(fā)票在今年5月前能收到么

金娜 追問

2020-02-25 13:33

應(yīng)該可以

立紅老師 解答

2020-02-25 13:36

你好，如果能夠取得發(fā)票，現(xiàn)在可以計(jì)提費(fèi)用
借：管理費(fèi)用
貸：其他 應(yīng)收款

金娜 追問

2020-02-25 13:41

老師，不可以發(fā)票到了直接沖減嗎。如果計(jì)提是從去年開始累計(jì)計(jì)提嗎

立紅老師 解答

2020-02-25 13:44

你好，發(fā)票到了直接沖減也可以，但一般都是分期攤銷的，

金娜 追問

2020-02-25 13:47

老師，開不了房租的發(fā)票，我可以開別的發(fā)票入賬嗎

立紅老師 解答

2020-02-25 13:51

你好，如果和您業(yè)務(wù)相關(guān)的發(fā)票可以。

金娜 追問

2020-02-25 13:53

老師，收不到發(fā)票匯算清繳有什么影響

立紅老師 解答

2020-02-25 13:57

你好，收不到發(fā)票，這部分支出我們不能做為費(fèi)用在稅前扣除