一朵小花 追問

2020-02-25 11:09

不走固定資產(chǎn)走管理費(fèi)用。我問的是老板私人轉(zhuǎn)賬5000到對(duì)公戶這個(gè)分錄怎么做？

meizi老師 解答

2020-02-25 11:10

你好    借銀行存款 貸其他應(yīng)付款-某老板 。   購(gòu)買 借管理費(fèi)用 貸銀行存款

一朵小花 追問

2020-02-25 11:11

不是說(shuō)不能搞借款么？那后面公司把5000轉(zhuǎn)到老板私人賬戶怎么辦呢

meizi老師 解答

2020-02-25 11:14

你好   現(xiàn)在老板都轉(zhuǎn)款給你們 了 你看老板意思 是做借款還是做投資款  你做投資款就不用還 。做借款就要還的。    借款是可以借的最好是年末還回 避免產(chǎn)生個(gè)稅       要是借款的話 還給老板 借其他應(yīng)付款貸銀行存款

一朵小花 追問

2020-02-25 11:16

老師，針對(duì)借款不管是公司問老板借還是老板問公司借，都必須在年末還回去對(duì)嗎？如果沒還必須要交個(gè)稅嗎？交的話是幾個(gè)點(diǎn)呢？

meizi老師 解答

2020-02-25 11:17

你好   公司借款給老板的錢必須要還回來(lái)； 按20%繳納個(gè)稅 視同分紅處理

一朵小花 追問

2020-02-25 11:19

那老師，公司轉(zhuǎn)到老板的錢大部分做備用金可以嗎？

meizi老師 解答

2020-02-25 11:20

你好  如果是做備用金的 最好是及時(shí)用發(fā)票來(lái)沖其他應(yīng)收款。 避免風(fēng)險(xiǎn) 。 如果是貨款或者報(bào)銷支付的 最好直接走公戶支付

一朵小花 追問

2020-02-25 12:07

好的。我們公司是做建筑的，一些費(fèi)用發(fā)票都是老板年底一次性給我，我能不能統(tǒng)一做在12月里面呢？

meizi老師 解答

2020-02-25 12:09

你好   建議是分次來(lái)   按權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)的。  不然你1-3季度的費(fèi)用就少了 預(yù)繳的企業(yè)所得稅多了

一朵小花 追問

2020-02-25 13:10

哦，我知道了。那像有抵扣過(guò)的增值稅專票是不是要另外做一個(gè)賬本。我是新手會(huì)計(jì)不太懂。

meizi老師 解答

2020-02-25 13:20

你好 不需要   抵扣聯(lián)是單獨(dú)保存歸檔 但是發(fā)票是入賬后不需要單獨(dú)建賬了

一朵小花 追問

2020-02-25 13:40

那老師我們購(gòu)買一批木方，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸銀行存款行不行呢？

meizi老師 解答

2020-02-25 13:41

你好  你買的這個(gè)木方是干嘛的    價(jià)值多少

一朵小花 追問

2020-02-25 13:44

木方是工地上用的，這一比金額80萬(wàn)

meizi老師 解答

2020-02-25 13:46

你好  計(jì)入原材料 去核算 到時(shí)領(lǐng)用才計(jì)入成本去。  因?yàn)椴牧峡赡懿粫?huì)一下使用的。 如果是一次性使用的 就計(jì)入成本。

一朵小花 追問

2020-02-25 13:48

是一次性使用的，那就計(jì)入成本，像我剛才那樣的會(huì)計(jì)分錄是沒有問題的吧

meizi老師 解答

2020-02-25 13:48

嗯 是的 如果是一次性使用的。 你們是建筑企業(yè)嗎   你們不走工程施工科目？