Lili 追問

2020-02-19 16:51

老師以下分錄做的對嗎？進項轉出，報稅的時候不填寫可以嗎？

鄒老師 解答

2020-02-19 16:52

你好，是什么原因需要做進項稅額轉出呢？

Lili 追問

2020-02-20 08:56

老師是我們銷項少，進項多，所以不想做抵扣了。防偽稅控本期發(fā)生的，我以后再抵扣，那本期報稅的時候也不用填寫是嗎？什么時候抵扣什么時候在報稅系統寫嗎？

鄒老師 解答

2020-02-20 10:31

你好
防偽稅控本期發(fā)生的需要在防偽稅控系統專用設備及維護費明細表填寫的
當期不抵扣在本期發(fā)生額，應抵扣稅額，期末余額填寫防偽稅控金額
實際抵扣的時候填寫期初余額，本期實際抵扣欄次填寫防偽稅控金額

Lili 追問

2020-02-20 12:37

老師沒怎么看明白，是在第四張表里填寫嗎？那本期應該怎么做賬？進項轉出之后報稅系統還填寫嗎？

鄒老師 解答

2020-02-20 12:42

你好
是填寫在附表四
本期這樣做分錄，借；管理費用，貸；銀行存款
之后全額抵扣的時候，借；應交稅費——應交增值稅（減免稅額），貸；管理費用
這個與進項稅額轉出沒有關系啊

Lili 追問

2020-02-20 13:00

老師那以后 我也不想低扣了，本期報稅還用填寫嗎？我說的進項稅額轉出不是指的這個？假如做了進項轉出，還用在報稅系統填寫嗎？

鄒老師 解答

2020-02-20 13:03

你好
不想抵扣了就直接不用填寫附表四了
進項稅額轉出需要在附表二相應欄次填寫的

Lili 追問

2020-02-20 13:46

老師那我本期如果不想抵分錄借；管理費用，貸；銀行存款，報稅系統不用填寫。這樣就可以了嗎？如果想抵扣我在下表怎么填寫？

鄒老師 解答

2020-02-20 13:58

你好，不想抵扣就不需要填寫附表四
想今后抵扣就需要填寫

Lili 追問

2020-02-20 14:17

老師那我在減稅性質代碼及名稱那選擇什么呢？我怎么直接填寫上不上去呢？

鄒老師 解答

2020-02-20 14:18

你好，你是需要減免還是不需要減免呢？

Lili 追問

2020-02-20 15:05

老師我想需要減免學一下，以后遇到也會操作了？

鄒老師 解答

2020-02-20 15:06

你好
需要減免，就需要選擇防偽稅控系統專用設備及維護費減免這個代碼的

Lili 追問

2020-02-20 15:45

老師如果本期不抵扣以后抵扣報稅這樣填寫對嗎？

鄒老師 解答

2020-02-20 15:46

你好，是的，是這樣填寫的

Lili 追問

2020-02-20 15:52

謝謝老師耐心指導。

鄒老師 解答

2020-02-20 15:52

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝