芊茗 追問

2020-02-18 20:05

差子公司的總公司是
貸:應(yīng)付賬款  40
抵消
借:應(yīng)付賬款  40
貸:應(yīng)收賬款   40
對嗎

江老師 解答

2020-02-18 20:10

編制合并報(bào)表的抵銷分錄，就是需要知道總公司的分錄，還有子公司的分錄，再談編制抵銷分錄

芊茗 追問

2020-02-18 20:17

總公司差子公司款掛賬
貸:應(yīng)付賬款 40
抵消分錄
借:應(yīng)付賬款 40
貸:應(yīng)收賬款 40
對嗎

江老師 解答

2020-02-18 20:20

這個是不能編制抵銷分錄的。

芊茗 追問

2020-02-18 20:32

老師總公司貸:應(yīng)付款  40
           子公司借方:應(yīng)收40
抵銷分錄
借:應(yīng)付款   40
代:應(yīng)收   40

江老師 解答

2020-02-18 20:34

上述分錄處理完全正確，是這樣的抵銷分錄

芊茗 追問

2020-02-18 20:46

老師我想表達(dá)的意思就是
比如
總公司借方:應(yīng)收  20
             貸方:應(yīng)付50

子公司貸方:應(yīng)付   20
             借方:應(yīng)收   50
抵消分錄
借:應(yīng)付   70
貸:應(yīng)收  70

對嗎

江老師 解答

2020-02-18 20:58

一、借：應(yīng)付賬款20
貸：應(yīng)收賬款20
二、借：應(yīng)付賬款50
貸：應(yīng)收賬款50
合并再看，你說的完全正確，是這樣的。

芊茗 追問

2020-02-18 21:00

系統(tǒng)合并是對的，謝謝老師

江老師 解答

2020-02-18 21:02

有不明白的問題再咨詢

芊茗 追問

2020-02-18 21:03

好的謝謝老師

江老師 解答

2020-02-18 21:05

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利