木棉 追問

2020-02-18 17:46

是現(xiàn)在開房租發(fā)票給我們了

郭老師 解答

2020-02-18 17:47

之前分錄是這么做的

木棉 追問

2020-02-18 17:53

7月預(yù)算房租時：借 預(yù)付賬款  貸  銀行存款   
8月暫估：借：主營業(yè)務(wù)成本-房租      貸：應(yīng)付賬款-暫估-房租

郭老師 解答

2020-02-18 17:56

暫估的價稅合計(jì)和發(fā)票一樣的嗎
一樣的話借進(jìn)項(xiàng)貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配

木棉 追問

2020-02-18 17:58

價稅合計(jì)和發(fā)票一樣的，那原來暫估的房租就需要調(diào)整了嗎？應(yīng)付賬款-暫估-房租怎么沖銷呢？

郭老師 解答

2020-02-18 17:59

借應(yīng)付帳款貸銀存

木棉 追問

2020-02-18 18:02

應(yīng)該是貸預(yù)付賬款吧？因?yàn)橹Ц稌r已經(jīng)是貸銀行存款了

郭老師 解答

2020-02-18 18:04

借應(yīng)付帳款貸預(yù)付賬款
對沖

木棉 追問

2020-02-18 18:06

好的，特別感謝郭老師！

郭老師 解答

2020-02-18 18:09

不用客氣的，