別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:41

我可不可以給您打電話問？

鄒老師 解答

2020-02-18 11:42

你好，目前學堂還沒有開通電話咨詢業(yè)務的

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:46

好吧，我做的是公司內(nèi)賬我們是分包，每個月會給項目經(jīng)理撥款用于各項支出，我記賬是記得工程施工，貸銀行存款，按工程進度每個月會收到進度款，我做的借銀行存款，貸主營業(yè)務收入，每個月底我會結(jié)轉(zhuǎn)工程施工和主營業(yè)務收入，這樣做對嗎？19年年底本年利潤是虧損狀態(tài)，20年一月收到大額工程款，這時候要給項目經(jīng)理分紅，我怎么做分錄？

鄒老師 解答

2020-02-18 11:50

你好
月底需要根據(jù)工程進度確認收入，同時結(jié)轉(zhuǎn)相應成本
是因為什么原因會給項目經(jīng)理分紅（項目經(jīng)理是公司的股東嗎？）

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:50

還有一個問題，我們老板會把他個人私戶的錢轉(zhuǎn)公戶用于公司周轉(zhuǎn)，我做賬是借銀行存款（公戶），貸其他應付款，還款時還到他另外一個私戶，而這個私戶公司的日常報銷都會用這個戶，還款時我該怎么做分錄？如果做借銀行存款，貸銀行存款（公戶），那其他應付款還掛著怎么辦

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:51

我也不清楚算不算股東，就是跟老板商量好的幾幾分成那種

鄒老師 解答

2020-02-18 11:53

你好，還款的時候
借；其他應付款——老板，貸；其他應付款——另外一個私戶
如果是股東分紅
借；利潤分配——應付股利 ，   貸；應付股利      
借；應付股利  ，  貸；銀行存款

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:55

還款時是從公戶轉(zhuǎn)出的，借其他應付，貸其他應付怎么體現(xiàn)公戶款減少呢

別讓我傷心 追問

2020-02-18 11:56

分紅可不可以做借財務費用??分紅，貸銀行存款

鄒老師 解答

2020-02-18 11:59

你好，你之前說到的是通過另外一個私戶還款，而不是單位銀行賬戶，所以不影響銀行存款金額的，影響的是另外一個私戶的余額
分紅是做利潤分配分錄，利潤分配不是計入財務費用科目核算的
利潤分配 的分錄是，借；利潤分配——應付股利 ， 貸；應付股利 
借；應付股利 ， 貸；銀行存款

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:03

是從公戶還款出去的，但是還的不是之前借時那個戶，而是老板

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:03

另外一個私戶，該怎么做分錄

鄒老師 解答

2020-02-18 12:04

你好
單位公戶還款，借；其他應付款——老板，貸；銀行存款
另外一個私戶還款，借；其他應付款——老板，貸；其他應付款——另外一個私戶

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:07

我是不是沒理解透徹，從公戶還款，借銀行存款（還到這個戶），貸銀行存款（公戶），如果做借其他應付款，貸銀行存款（公戶），那還到錢的那個賬戶怎么體現(xiàn)出來他的金額增加了，關(guān)鍵支還到錢的這個戶公司日常報銷要用的

鄒老師 解答

2020-02-18 12:09

你好，從公戶還款給老板，那借方應當是其他應付款，而不是銀行存款科目啊
你平時把老板的個人賬戶也是計入銀行存款科目核算了嗎

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:10

對，也計入了

鄒老師 解答

2020-02-18 12:11

你好，那從公戶還款的時候，就是這樣做分錄的
借；銀行存款——老板個人賬戶，貸；銀行存款——單位名稱開立的公司賬戶

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:14

那其他應付呢？還掛著呢

鄒老師 解答

2020-02-18 12:16

你好，你把老板個人賬戶計入銀行存款——老板個人賬戶核算
那向老板借款的時候，貸方就不是其他應付款，而是銀行存款——老板個人賬戶
向老板借款的時候 這樣做分錄，借；銀行存款——單位賬戶，貸；銀行存款——老板個人賬戶
從公戶還款的時候，就是這樣做分錄的
借；銀行存款——老板個人賬戶，貸；銀行存款——單位賬戶

別讓我傷心 追問

2020-02-18 12:17

好吧，我再好好捋捋

鄒老師 解答

2020-02-18 12:19

祝你學習愉快，工作順利！