&YQH& 追問

2020-02-17 14:43

不是因為完工的賬務處理，是因為不做這個產品了，
如何把該產品下的生產成本借方余額清零

郭老師 解答

2020-02-17 14:46

那你們把這些材料怎么處理的

&YQH& 追問

2020-02-17 15:02

是公司的一個分廠，他們自負盈虧，這部分是他們的材料，但是掛在本公司賬上，現在他們退出了，所有存貨都需要從本公司賬上處理干凈

郭老師 解答

2020-02-17 15:03

實際就不應該做你單位的是嗎
紅沖就可以

&YQH& 追問

2020-02-17 16:01

直接紅字借生產成本，貸方記啥科目

郭老師 解答

2020-02-17 16:04

當時你做的什么呀？是不是原材料

&YQH& 追問

2020-02-17 16:11

領用材料時借生產成本，貸原材料，但是結轉產品入庫時借庫存商品，貸生產成本，現在原材料，庫存商品，生產成本涉及到這個分廠的都有借方余額，其他應付款和應付賬款涉及到的有貸方余額，現在需要把它們這些科目全部清零

郭老師 解答

2020-02-17 16:13

原材料你們花錢了嗎
如果花了
對方撤走了是不是應該給你們錢

&YQH& 追問

2020-02-17 18:30

所有的費用都是他們自己承擔的，原材料這些都是他們自己出錢買的

郭老師 解答

2020-02-17 18:31

那你之前分錄怎么做的
要之前分錄

&YQH& 追問

2020-02-17 18:54

原先買的材料由于沒有發(fā)票，都是暫估入庫，借原材料，貸應付賬款，現在原材料余額還有73萬，由于一直沒有發(fā)票進來，應付賬款材料暫估199萬，領用材料時借生產成本，貸原材料，產品入庫時，借庫存商品，貸生產成本，其他應付款中有250萬都是由于平時在我們賬上沒錢了，他們匯錢進來用于支付他們員工的工資，做賬時，借銀行存款，貸其他應付款，現在想把這整一塊全部清理掉，不知道該怎么操作了

郭老師 解答

2020-02-17 19:15

250萬需要給他退回去不

&YQH& 追問

2020-02-17 19:47

不需要退

郭老師 解答

2020-02-17 19:48

材料對方拿走了嗎

&YQH& 追問

2020-02-17 19:53

材料按照50萬賣給我們，目前他的產品庫存商品余額43萬，按照30萬賣給我們

郭老師 解答

2020-02-17 20:02

賣給你們現在屬于你們
借應付帳款貸庫存商品13

&YQH& 追問

2020-02-17 20:09

那生產成本中還有借方余額53萬呢，這個怎么處理，他的產品不生產了

郭老師 解答

2020-02-17 20:13

你沒有結轉到庫存商品嗎
借庫存商品貸生產成本
還有那個有余額
你應該還有個科目有余額