文子 追問

2020-02-17 09:23

是1公司撥款，撥給我們?cè)俎D(zhuǎn)給2公司。

鄒老師 解答

2020-02-17 09:26

你好
那收到的時(shí)候，是計(jì)入其他應(yīng)付款——2公司，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款——2公司
支付的時(shí)候，借；其他應(yīng)付款——2公司，貸；銀行存款

文子 追問

2020-02-17 09:28

12月收到的是1公司，1月付給2公司的。

鄒老師 解答

2020-02-17 09:29

你好，收到應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款——2公司（因?yàn)槟氵@個(gè)款項(xiàng)是應(yīng)當(dāng)支付給2公司，而不是支付給1公司的），這樣你支付了才可以沖銷其他應(yīng)付款——2公司這個(gè)明細(xì)科目余額的

文子 追問

2020-02-17 09:31

我12月是這樣做的借銀行存款，貸其他應(yīng)付款－1公司，1月支付是借其他應(yīng)付款－1公司，貸其他應(yīng)付款2公司，再借其他應(yīng)付款2公司，貸銀行存款。這樣可以嗎？

文子 追問

2020-02-17 09:32

因?yàn)槲?2月收到的時(shí)候，不確定這筆錢是付給哪個(gè)公司的？

鄒老師 解答

2020-02-17 09:46

你好，如果按你所說（12月是這樣做的借銀行存款，貸其他應(yīng)付款－1公司，1月支付是借其他應(yīng)付款－1公司，貸其他應(yīng)付款2公司，再借其他應(yīng)付款2公司，貸銀行存款），那其他應(yīng)付——2公司就會(huì)出現(xiàn)借方余額無法沖平的

文子 追問

2020-02-17 09:50

那如果我下次再收到這種撥款，我在不確定是撥給哪家公司的時(shí)候，我該怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？

鄒老師 解答

2020-02-17 09:57

你好，收到這種款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)確定應(yīng)當(dāng)支付給哪個(gè)公司，其他應(yīng)付款就掛賬哪個(gè) 公司明細(xì)
借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款——今后應(yīng)當(dāng)支付給對(duì)方公司名稱作為明細(xì)

文子 追問

2020-02-17 09:58

那我收到1公司的撥款需要做分錄嗎？

鄒老師 解答

2020-02-17 10:09

你好，收到1公司的撥款這樣做分錄
借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款——今后應(yīng)當(dāng)支付給對(duì)方公司名稱作為明細(xì)

文子 追問

2020-02-17 10:10

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-02-17 10:18

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝