驍鎷駒 追問

2020-02-15 13:47

就是結(jié)轉(zhuǎn)成本的那一部分？

馬老師 解答

2020-02-15 13:48

結(jié)轉(zhuǎn)肯定也是不含稅金的  除非你是小規(guī)模納稅人  暫估  結(jié)轉(zhuǎn)的金額都是含稅的  
一般納稅人不含稅的

驍鎷駒 追問

2020-02-15 13:50

老師，就是應(yīng)該開具的發(fā)票金額÷0.13？

馬老師 解答

2020-02-15 13:54

開票金額/1.13
你如果暫估的金額能和你將來開票金額完全相符的話你就直接正常做
票到了粘貼到后面就可以

驍鎷駒 追問

2020-02-15 14:04

庫存100已到并開具銷項(xiàng)發(fā)票，發(fā)票已到50未到45，對(duì)方未開具5，老師，
銷售時(shí)借銀行存款
貸收入+稅金
購買時(shí)：借庫存商品+稅金50
貸應(yīng)付賬款50
借成本50
貸庫存50
借庫存商品45
貸暫估應(yīng)付款45
那沒開票的5萬怎么處理？

馬老師 解答

2020-02-15 14:17

未開票的5萬就直接暫估啊  
你后面發(fā)票已到50  未到45  前面又是100已到，銷項(xiàng) 你們到底是哪一方？、都直接看糊涂了

驍鎷駒 追問

2020-02-15 14:20

進(jìn)的這批貨100都賣了，銷項(xiàng)發(fā)票都開了，
然后買進(jìn)來的發(fā)票到了50并且已認(rèn)證，還有發(fā)票平臺(tái)能看到45，票沒到，另外還有差價(jià)的5對(duì)方還沒開票，我們是商貿(mào)公司，買進(jìn)賣出，抱歉老師，有點(diǎn)啰嗦

馬老師 解答

2020-02-15 14:24

購進(jìn)的 時(shí)候
有票的借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)   貸銀行存款/應(yīng)付賬款

貨到票未到的45 借庫存商品    貸應(yīng)付賬款-暫估
另外5元和45暫估的分錄是一樣的

驍鎷駒 追問

2020-02-15 14:25

45和5要分開做分錄是吧老師？

馬老師 解答

2020-02-15 14:26

分開  你45是發(fā)票已經(jīng)開出來你沒有拿到手  
5元直接是對(duì)方還沒開 你最好電話問一下 為啥5的這個(gè)不開票 啥原因

驍鎷駒 追問

2020-02-15 14:26

好嘞，謝謝老師

馬老師 解答

2020-02-15 14:27

不客氣的 麻煩給老師五星好評(píng) 謝謝