lily 追問

2020-02-14 09:08

老師 填寫匯算清繳表資產(chǎn)折舊攤銷表一次性折舊那  要填寫稅務(wù)上的金額 也要包括殘值的

馬老師 解答

2020-02-14 09:08

你把表截圖給我看一下

lily 追問

2020-02-14 09:19

老師 一次性折舊里 這個稅收折舊攤銷額  是要固定資產(chǎn)的原值包括殘值

馬老師 解答

2020-02-14 09:37

你的帳載金額和你計稅基礎(chǔ)一樣
折舊是你自己填寫進去的 兩個調(diào)整的是你折舊額   跟你固定資產(chǎn)的原值沒有直接關(guān)系 
你正常填寫你的表就是了

lily 追問

2020-02-14 10:17

老師 我要填第10行 怎么填

馬老師 解答

2020-02-14 10:22

1-3列都是你財務(wù)賬上的  
后面稅務(wù)部分是看你資產(chǎn)折舊稅務(wù)上要折舊的金額  你按照稅法折舊年限了沒有 假如車輛實發(fā)規(guī)定的是最少是要折舊4年年限 而你會計上是按照3年 那你肯定稅會有差異 
一次性折舊的話就基本不牽扯年限問題 你把你剩余需要折舊的在第六列直接填寫