sandclok 追問

2020-02-13 17:19

是的

sandclok 追問

2020-02-13 17:20

我們小規(guī)模沒達到納稅標準可以減免

sandclok 追問

2020-02-13 17:20

當時對方是說12月再開票，我們是打算開票時繳納，但是后面他們又說不開了，所以申報了無票收入

郭老師 解答

2020-02-13 17:22

所得稅也申報了嗎
借利潤分配，應交稅費貸預收賬款
借預收賬款貸利潤分配，應交稅費

sandclok 追問

2020-02-13 17:27

所得稅報了

sandclok 追問

2020-02-13 17:28

老師，你寫的分錄我沒太看懂

郭老師 解答

2020-02-13 17:28

借利潤分配，應交稅費貸預收賬款
借預收賬款貸利潤分配，應交稅費

sandclok 追問

2020-02-13 17:33

是哪一部分的金額放入利潤分配，這兩個分錄做下來不是剛好抵消了嗎

郭老師 解答

2020-02-13 17:34

發(fā)票金額
是的
紅沖無票收入然后做開發(fā)票的

sandclok 追問

2020-02-13 17:38

可是我前幾個月已經(jīng)把收入從預收里沖出了。老師，麻煩你幫忙看下我發(fā)的圖片，我還是有點亂

郭老師 解答

2020-02-13 17:39

你什么時候沖的收入？

郭老師 解答

2020-02-13 17:39

你上面發(fā)的圖片，所有的都是確認收入的。

sandclok 追問

2020-02-13 17:40

因為我們是9月收到的，所以在9，10，11.12月都按權責發(fā)生制沖出一部分了

sandclok 追問

2020-02-13 17:41

不是沖收入，說錯了，是沖預收記入收入

郭老師 解答

2020-02-13 17:42

不沖預收
你沖銀行存款嗎？你銀行又沒有動。

郭老師 解答

2020-02-13 17:42

預收借方，貸方不就平了嗎？

sandclok 追問

2020-02-13 17:43

沖了啊

郭老師 解答

2020-02-13 17:44

那你現(xiàn)在的分錄怎么做

郭老師 解答

2020-02-13 17:44

我不明白我寫的那個分錄哪里有不對的
預收多做了嗎？

sandclok 追問

2020-02-13 18:08

那我先試著做分錄看看，現(xiàn)在看不太懂

郭老師 解答

2020-02-13 18:09

好
你做完可以把分錄發(fā)過來