我們是協(xié)會(huì)單位，有一個(gè)會(huì)費(fèi)收入，和政府采購補(bǔ)貼收入，而政府采購補(bǔ)貼中有一項(xiàng)工作是檢查，而檢查工作中發(fā)生的工作餐費(fèi)用，做到哪個(gè)科目里面，可以做到專項(xiàng)活動(dòng)-日常支出科目嗎

張樂老師

職稱：注冊會(huì)計(jì)師,高級會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評估師

2020-02-12 22:15

可以放到這個(gè)科目里邊，也可以放入招待費(fèi)明細(xì)科目。

明亮的長頸鹿追問

2020-02-13 00:43

老師，不好意思，我問下，去年的收入憑證錯(cuò)誤，如何在今年調(diào)整過來

張樂老師解答

2020-02-13 10:03

會(huì)計(jì)分錄可以做在20年賬套里，手工調(diào)整2019年報(bào)表和2020年報(bào)表期初數(shù)。

明亮的長頸鹿追問

2020-02-13 11:18

老師，我不太會(huì)調(diào)整，是這樣，去年收到捐贈(zèng)收入10萬，年末捐贈(zèng)收入科目余額已經(jīng)轉(zhuǎn)入凈資產(chǎn)，余額為0，2020年做了一筆分錄紅沖借方捐贈(zèng)收入-10萬，調(diào)整到了會(huì)費(fèi)收入2萬和預(yù)收賬款8萬，那怎么調(diào)整去年和今年的期初數(shù)，并且是調(diào)整哪個(gè)報(bào)表的期初數(shù)，分錄怎么做

張樂老師解答

2020-02-13 12:34

1、會(huì)計(jì)分錄如前述，做到20年賬套里就好。
2、手工調(diào)整2019年報(bào)表數(shù)據(jù)，捐贈(zèng)收入減10萬，會(huì)費(fèi)收入加2萬，預(yù)收賬款加8萬，非限定資產(chǎn)減8。20年報(bào)表期初數(shù)，預(yù)收賬款期初加8萬，非限定資產(chǎn)期初數(shù)減8萬。