依然 追問

2020-02-12 16:10

網(wǎng)上查到是這樣說的，對不對呢——如何來選取這個累加數(shù)是哪幾個月的合計數(shù)呢？看上面這個表的提示：該納稅表出口銷售累加=匯總表所屬期的免抵退銷售額+匯總表所屬期與“上期已申報最大所屬期”之間的各月的免抵退銷售額合計數(shù)。例如退稅所屬期為201903，退稅匯總計算表顯示的“上期已申報最大所屬期為201803，那么該納稅表出口銷售累加=201804+201805+201806+201807+201808+201809+201810+201811+201812+201901+201902+201903各月的增值稅主表第7欄的本月數(shù)

簡便填法：

已申報最大所屬期與本所屬期為同一年度的，直接用所屬期的主表第7欄本年累計-”上期已申報最大所屬期“的主表第7欄的本年累計，該差額即為出口銷售累加

例如申報所屬期為201808，顯示的上期已申報最大所屬期為201804，則出口銷售累加=201808月份主表第7欄本年累計-201804月份主表第7欄本年累計

已申報最大所屬期與本所屬期跨年的，直接用本所屬期的主表第7欄本年累計+“上期已申報最大所屬期“的當(dāng)年12月份主表第7欄的本年累計-上期已申報最大所屬期“當(dāng)月的主表第7欄本年累計。

例如：本申報所屬期為201905，顯示的上期已申報最大所屬期為201805，則出口銷售累加=201905月份的主表第7欄本年累計+201812月份主表第7欄本年累計-201805月份主表第7欄本年累計。

注意：對于201804所屬期申報退稅的，由于是第一次使用新系統(tǒng)，該退稅匯總計算的小表中是不顯示“上期已申報最大所屬期”的，對于該所屬期的納稅表出口銷售累加直接填寫4月份增值稅申報表主表第7欄的本月數(shù)即可。

暖暖老師 解答

2020-02-12 16:11

因為我自己有額申報的，這樣填寫的

依然 追問

2020-02-12 16:30

你是每個月出口的，都申報嗎？我看上面的意思是，可能幾個月放著一起申報的意思、所以需要疊加

暖暖老師 解答

2020-02-12 16:31

是每月都申報的，所以填寫每月的數(shù)字

依然 追問

2020-02-12 16:40

納稅表不得抵扣累加：期末留抵稅額：  是看增值稅哪個數(shù)據(jù)呢？

暖暖老師 解答

2020-02-12 16:42

期末留抵稅額，第20行

依然 追問

2020-02-12 16:58

納稅表不得抵扣累加  呢，填哪個

暖暖老師 解答

2020-02-12 16:59

也是這個數(shù)字的，一樣的