maize老師 解答

2020-02-12 14:20

銷售收入200萬，我確認為1月份的收入  你們銷售出去就需要確定下對，

maize老師 解答

2020-02-12 14:20

但是實務中一般是2月份才開發(fā)票并收款 這個才做收入，

東莞-糖糖 追問

2020-02-12 14:43

那實務中

maize老師 解答

2020-02-12 14:44

我上面說了，一般是2月份才開發(fā)票并收款 這個才做收入，

東莞-糖糖 追問

2020-02-12 14:45

我問的就是實務哦，意思是我2月做1月份帳的時候，原材料入庫直接用材料匯總表做暫估，等發(fā)票到了再按實際入帳，如果我2月份做賬時發(fā)票已經(jīng)到了，我可以直接按發(fā)票入帳了

maize老師 解答

2020-02-12 14:47

但是這個是違規(guī)的，你實際納稅義務時間是發(fā)出貨物就發(fā)生了，

東莞-糖糖 追問

2020-02-12 14:48

銷售的話，實務中是2月份開票后才確認收入，那我1月份出庫商品的成本不結(jié)轉(zhuǎn)嗎？等2月份確認收入再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？每個月會有料工費的成本匯總表

maize老師 解答

2020-02-12 14:48

等發(fā)票到了再按實際入帳，如果我2月份做賬時發(fā)票已經(jīng)到了，我可以直接按發(fā)票入帳了 這個是的，

maize老師 解答

2020-02-12 14:48

實務中是2月份開票后才確認收入，那我1月份出庫商品的成本不結(jié)轉(zhuǎn)嗎？  你確認收入才結(jié)轉(zhuǎn)成本

maize老師 解答

2020-02-12 14:49

沒有確認不結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個你實際納稅義務時間是發(fā)出貨物就發(fā)生了，  這個1月確認收入結(jié)轉(zhuǎn)成本這個是規(guī)范做法

東莞-糖糖 追問

2020-02-12 14:51

我這是賒銷，有合同約定是貨物發(fā)出后次月才收款的哦，這個增值稅納稅義務發(fā)生時間就應該是合同約定的收款時間吧？

maize老師 解答

2020-02-12 14:52

書面合同約定的收款日期/貨物發(fā)出（無收款日）    這個增值稅納稅義務發(fā)生時間就應該是合同約定的收款時間 是，

maize老師 解答

2020-02-12 14:52

銷售收入200萬 是2月份的收入